ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
        РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
           (Банк России)             НАЧАЛЬНИКАМ РАСЧЕТНО-КАССОВЫХ
                                     ЦЕНТРОВ, ПРЕДСЕДАТЕЛЯМ ПРАВЛЕНИЙ
        Главное управление           КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ Г. МОСКВЫ
           по г. Москве

     117049, Москва, Житная ул., 12

     от 25.07.95      N 05-2-06/176
     На N


          Главное управление Центрального банка России по гор.  Москве
     сообщает,  что Центральный банк России письмом от 17.07.95 г.  нр
     80К  отметил неудовлетворительную организацию контроля со стороны
     коммерческих банков за соблюдением  хозорганами  Порядка  ведения
     кассовых   операций  и  предельного  размера  расчетов  наличными
     деньгами.

          Так, многие    банки    не    устанавливают    обслуживаемым
     предприятиям  лимита  остатка  денег  в кассах или усанавливают в
     значительно завышенных размерах,  не проводят проверок соблюдения
     Порядка ведения кассовых операций.

          Банками не    выполняются    требования   Указа   президента
     Российской Федерации от 23 мая 1994  г.  нр.  1006  и  совместных
     указаний  Госналогслужбы  России,  Минфина  России и Центрального
     банка  России  о  порядке  применения  его  положений   в   части
     направления в налоговые органы представлений для рассмотрения дел
     о  финансовой  и  административной  ответственности.  Во   многих
     случаях   такие   представления   не   направляются   вообще  или
     направляются с длительной задержкой,  что не позволяет  налоговым
     органам  принимать  решение  о  привлечении виновных в нарушениях
     должностных лиц к  административной  ответственности  в  связи  с
     истечением для этого установленного срока.

          В целях  сокращения  неоправданного наличноденежного оборота
     Главное  управление,  по  поручению  Центрального  банка   России
     предлагает:

          - в соответствии с Указом Президента России от 23  мая  1994
     года нр. 1006 "Об осуществлении комплексных мер по своевременному
     и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей"
     активизировать  работу  по контролю за соблюдением предприятиями,
     учреждениями и организациями порядка ведения  кассовых  операций,
     информируя налоговые инспекции по фактам выявленных нарушений.

          - проанализировать за 1 полугодие  и  9  месяцев  1995  года
     состояние  ведения порядка кассовых операций по клиентуре банка и
     о результатах сообщить Экономическому  управлению  соответственно
     до  4  августа  и 4 октября текущего года с приложением справки о
     проверках.

          Приложение: справка о проверках
                      на 1-ом листе


       И.О. НАЧАЛЬНИКА ГЛАВНОГО
       УПРАВЛЕНИЯ ЦБ РОССИИ ПО Г. МОСКВЕ            А.В. ДЕСЯТНИЧЕНКО


                                 СПРАВКА
         о проверках соблюдения порядка ведения кассовых операций
                 и условий работы с денежной наличностью

                                                             /млн.рублей/
     __________________________________________________________________________

     ПОКАЗАТЕЛИ
     __________________________________________________________________________
     1. Количество обслуживаемых организаций
     2. Фактически проверено
     3. Процент охвата проверками
     4. Количество предприятий и организаций,
        допустивших нарушения - всего
     5. В % к числу проверенных
     6. Виды нарушений:
        а) превышение лимита остатка кассы
           - количество предприятий
           - количество случаев
           - сумма
        б) расчеты н/д свыше 2 млн. рублей
           - количество предприятий
           - количество случаев
           - сумма
        в) неоприходование (неполное оприходование)
           денег, полученных в банке
           - количество предприятий
           - количество случаев
           - сумма
        г) другие виды нарушений
           - количество предприятий
           - количество случаев
           - сумма
     7. Сумма нарушений - всего
     8. Количество материалов проверок,
        переданных на рассмотрение
        - налоговым органам
        - правоохранительным органам
        - другие меры (указать какие)
     9. Принятые меры (штрафные санкции)
        к предприятиям и организациям
        а) за расчеты свыше 2,0 млн. рублей
           - количество
           - сумма
        б) за неоприходование денег,
           полученных в банке
           - количество
           - сумма
        в) за сверхлимитную кассовую наличность
           - количество
           - сумма
     10. Принятые меры к руководителям предприятий
         и организаций
         - количество
         - сумма