ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ
П И С Ь М О
20 марта 1996 г. N 17-0-11/169
Управление организации и исполнения госбюджета и внебюджетных
фондов Главного управления Центрального банка Российской Федерации
по г. Москве в соответствии с телеграммой Росцентрбанка от
04.03.96 N 30-96 просит обратить особое внимание на следующее.
Начиная с 1 марта 1996 года в отчетах по форме N 412
"Ежемесячный отчет о кассовом исполнении федерального бюджета" и
форме N 413 "Ежемесячный дополнительный отчет о кассовом
исполнении федерального бюджета" вводятся следующие группы:
- группа 04 "Остатки средств федерального бюджета, направляемых
на выплату заработной платы с начислениями
работникам организаций бюджетной сферы, денежного
довольствия военнослужащим и сотрудникам органов
внутренних дел, стипендий, пособий и иных
социальных выплат" (лицевые счета на балансовом
счете N 120 с отличительным признаком в призначной
части лицевого счета в первом разряде "7",
открываемые в соответствии с телеграммой Росминфина
от 12.02.96 N 3-А1-18, Росцентрбанка от 12.02.96
N 237).
Отчетные данные по группе 04 сообщаются по соответствующим
символам, приведенным в приложениях 1, 2 к письму Росцентрбанка от
30 декабря 1994 года N 134 "О схеме ежемесячного отчета о кассовом
исполнении федерального бюджета".
Отчетные данные, сообщаемые в группе 04, могут быть меньше или
равны отчетным данным по соответствующим символам, сообщаемым в
группе 02;
- группа 05 "Остатки средств федерального бюджета прошлого
года" (лицевые счета на балансовом счете N 158
"Средства федерального бюджета прошлого года",
открываемом в соответствии с телеграммой
Росцентрбанка от 28 декабря 1995 года N 151-95,
Росминфина от 28 декабря 1995 года N 3В1-07.
Дополнения и изменения - телеграмма Росцентрбанка
от 24 января 1996 года N 12-96, Росминфина от
24 января 1996 года N 3-В1-07/2).
Отчетные данные по группе 05 сообщаются по соответствующим
символам, приведенным в приложениях 1, 2 к письму Росцентрбанка от
30 декабря 1994 года N 134 "О схеме ежемесячного отчета о кассовом
исполнении федерального бюджета".
При этом должно соблюдаться равенство:
группа 04
---------
б/счет N 120 признак 07 = б/счет N 120 признак 07;
(ф. N 412 + ф. N 413) (ф. N 746)
группа 05
--------
б/счет N 158 = б/счет N 158 = балансовые данные,
(ф. N 412 + ф. N 413) (ф. N 746)
где ф. N 746 - "Оперативный отчет о кассовом исполнении
федерального бюджета".
Напоминаем:
группа 01 "Доходы федерального бюджета" б/сч. N 100 (ф. N 412);
группа 02 "Средства федерального бюджета" б/сч. N 120
(ф. N 412, N 413);
группа 03 Расшифровка статьи 15 "Финансирование капитальных
вложений" раздела 100 "Народное хозяйство", раздела
256 "Расходы средств внебюджетных и отраслевых
фондов" б/сч. N 120 (ф. N 412, N 413).
группа 01
---------
б/счет N 100 = б/счет N 100 = балансовые данные;
(ф. N 412) (ф. N 746)
группа 02
---------
б/счет N 120 = б/счет N 120 = балансовые данные
(ф. N 412 + ф. 413) (ф. N 746)
Данные по ф. N 746, ф. N 746Д "Оперативный отчет об остатках
средств на счетах местных органов власти и государственных
внебюджетных фондов Российской Федерации" представляются по
г. Москве.
Расхождения (за счет иногородних филиалов) данных ф. N 746,
ф. N 746Д с балансовыми данными (консолидированный баланс) по
состоянию на 1-е число каждого месяца представляются в письменном
виде не позднее 5-го числа каждого месяца с указанием иногороднего
филиала, N балансового счета, суммы.
Начальник Управления
организации и исполнения
госбюджета и внебюджетных фондов
Т.В. Шнигер
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|
