ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г.МОСКВЕ ПИСЬМО ОТ 05.02.97 Г. N 06-4-53/71 О НОВОМ ПРОГРАММНОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ ФОРМ ОТЧЕТА

(по состоянию на 9 октября 2006 года)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г.МОСКВЕ

ПИСЬМО от 05.02.97г. N 06-4-53/71

РУКОВОДИТЕЛЯМ
МОСКОВСКИХ ФИЛИАЛОВ
КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
НАЧАЛЬНИКАМ РАСЧЕТНО-
КАССОВЫХ ЦЕНТРОВ

Главное управление ЦБ РФ по г.Москве в дополнение к письму от
10.01.97г. N 06-4-53/5 сообщает, что для качественного составления
годового бухгалтерского отчета московскими филиалами иногородних
кредитных организаций, разработало программное обеспечение для
составления отдельных форм отчета на электронных носителях,
поэтому филиалы кредитных организаций представляют в РКЦ, в
котором обслуживаются, следующий комплект отчетности:

на бумажных и электронных носителях:
- годовой баланс ( форма N 1) по остаткам на конец отчетного
года с учетом заключительных оборотов, включая остатки по
внебалансовым счетам ( 1 экз. );
- отчет о прибылях и убытках кредитной организации ( форма N2
) ( 1 экз. );

кроме того, только на бумажных носителях:
- расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности
(б/счета 076, 904, 932 ) с указанием дат их образования,
исполнения, характера операций ( 1 экз.);
- объяснительную записку (1 экз.).
В связи с этим, направляемый в РКЦ комплект отчетности филиала
кредитной организации должен содержать:
- опись документов, представляемых на бумажных и электронных
носителях с приложением протокола контроля отчетности (Приложение
N1 к письму ГУ ЦБ РФ по г.Москве от 05.02.97г. N06-4- 53/71);
- оригиналы отчетности на бумажных носителях (согласно описи);
- электронную копию отчетности на дискете.
Руководители филиалов кредитных организаций несут
ответственность за идентичность информации на бумажных носителях и
электронной копии.
В случае представления неполного комплекта отчетности, данный
комплект возвращается филиалу кредитной организации и отчетность
считается непредставленной.
После первичного контроля, включающего проверку комплектности
отчетности, правильности ее оформления и соответствия электронной
копии оригиналу отчетности на бумажных носителях, РКЦ фиксирует
дату и время поступления комплекта отчетности филиала кредитной
организации, осуществляет перезапись электронной копии отчетности
на ЭВМ РКЦ и передает в ГУ ЦБ РФ по г.Москве по электронной почте.
При успешном прохождении первичного контроля и перезаписи
электронной копии отчетности, РКЦ на экземпляре филиала кредитной
организации (описи и протоколе контроля электронной копии
отчетности) делает отметку о дате поступления отчетности (штамп
экспедиции) и возвращает ему магнитный носитель (дискету).
После получения от РКЦ электронных копий отчетности филиалов
кредитных организаций, Главное управление осуществляет их контроль
и передает РКЦ по электронной почте протокол контроля.
В случае отсутствия ошибок в протоколе контроля, полученном из
Главного управления, РКЦ направляет в Главное управление
отчетность филиалов кредитных организаций на бумажных носителях .
Если в протоколе контроля отчетности, полученном из Главного
управления, содержатся ошибки, требующие устранения, РКЦ доводят
полученный по электронной почте протокол контроля отчетности до
сведения филиалов кредитных организаций с сопроводительным
письмом.
Филиалы кредитных организаций после исправления ошибок сдают в
РКЦ с сопроводительным письмом (указание в нем внесенных изменений
обязательно) полный комплект документов согласно описи (по
приложению N1 к письму ГУ ЦБ РФ по г.Москве от 05.02.97г.
N06-4-53/71) c надписью "Замена".
Прием и обработка замененной отчетности производится согласно
указанному выше порядку только через РКЦ. Отчетность, обработка
которой в РКЦ завершена и передана на бумажных носителях в Главное
управление, замене не подлежит.
Обращаем внимание РКЦ, что в случае замены филиалами кредитных
организаций отчетности, Расчетно - кассовые центры принимают
полный комплект новых документов с надписью "замена" и передают
его после обработки в Главное Управление вместе с теми формами
отчетности, в которых ранее были допущены ошибки с приложением к
ним первоначально представленной описи.
Оставшиеся документы РКЦ возвращают филиалам кредитных
организаций по истечении месяца с документально оформленным
возвратом.
Для подготовки годового бухгалтерского отчета за 1996 год
должна быть использована программа FILIAL (версия от 5.02.97г. и
позже). Указанная программа распространяется по электронной почте
ГУ ЦБ РФ по г.Москве, а также может быть получена c 5.02.97г. в
РКЦ по месту обслуживания филиалов кредитных организаций.
Данная программа обеспечивает также и подготовку месячных форм
отчетности.
Главное управление рекомендует : составлять Объяснительную
записку к годовому бухгалтерскому отчету по разделам, с
объяснением в них отклонений от требований письма Банка России от
26.12.96г. N 388 по составлению форм N: 1, 2, а также составлять
расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности по формам
приложения N2,3,4,5,6,7 к письму ГУ ЦБ РФ по г.Москве от
05.02.97г. N06-4-53/71 с указанием в ней укрупненных статей
числящейся задолженности (статья "Прочая задолженность" должна
быть объяснена в "Объяснительной записке").
Обращаем внимание филиалов кредитных организаций, что при
составлении формы N2 Приложения к балансу "Отчет о прибылях и
убытках кредитной организации" за 1996 год следует
руководствоваться формой, приведенной в письме ЦБ РФ от 26.12.96г.
N388 "О годовом бухгалтерском отчете кредитных организаций за 1996
год" ( с наличием символов 219б, 219в ).

Приложения - на 7 листах.

ЗАМЕСТИТЕЛЬ НАЧАЛЬНИКА ГЛАВНОГО УПРАВЛЕНИЯ Н.Н.ПАНКРАТОВА

Телефоны для справок: по вопросам эксплуатации комплекса
FILIAL 237-34-55, 237-96-53

по вопросам составления отчетности 237-43-30

ДЛЯ СЛУЖЕБНОГО ПОЛЬЗОВАНИЯ

ПРИЛОЖЕНИЕ № 1
к письму ГУ ЦБ РФ по г.Москве
от 05.02.97г. N06-4-53/71

О П И С Ь Д О К У М Е Н Т О В
филиала кредитной организации _________________________________________________
направляемых в составе годовой отчетности на 1 января 1997г.
в _____________________ РКЦ ГУ ЦБ РФ по г.МОСКВЕ

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
№ п/п Наименование отчетности Контр.сумма Cостояние (ОК?) листов
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
на электронных и бумажных носителях
1. Бaлaнc ( форме № 1 ) по остаткам на конец
отчетного года с учетом заключительных
оборотов, включая остатки по внебалан-
совым счетам ( 1 экз. )
2. Отчет о прибылях и убытках филиала
кредитной организации ( форма № 2 ) (1 экз.)
3. Протокол контроля электронной копии
отчетности ( 1 экз.)
4. Дискета с файлом

Только на бумажных носителях
5. Расшифровка дебиторской и кредиторской
задолженности ( б/счета 076, 904, 932 )
с указанием дат их образования, исполь-
зования, характера операций ( 1 экз.)
6. Объяснительная записка ( 1 экз.)

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
Отчетность представляется в РКЦ, в котором филиал обслуживается, до 10 февраля 1997г.

Руководитель филиала кредитной
организации

Главный бухгалтер

Телефон исполнителя
М.П. Отчет поступил в РКЦ

Приложение №2
к письму ГУ ЦБ РФ по г.Москве
от 05.02.97г. N06-4-53/71

РАСШИФРОВКА
дебиторской задолженности (б/счета № 904)
с указанием дат ее образования, исполнения, характера операции

(в тыс. руб.)

№ п/п
Наименование статьи
Дата образования
задолженности
Дата исполнения
Дебиторская
задолженность

1
2
3
4
5

Задолженность ...
...

....
....

Итого:

Задолженность ...
....

....
...

...
...

Итого:

Итого: _________

Руководитель филиала
кредитной организации (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

Телефон Исполнителя

Приложение №3
к письму ГУ ЦБ РФ по г.Москве
от _____________ № ____________

РАСШИФРОВКА
кредиторской задолженности (б/счета № 904)
с указанием дат ее образования, исполнения, характера операции

(в тыс. руб.)

№ п/п
Наименование статьи
Дата образования
задолженности
Дата исполнения
Кредиторская
задолженность

1
2
3
4
5

Задолженность ...
...

....
....

Итого:

Задолженность ...
....

....
...

...
...

Итого:

Итого: _________

Руководитель филиала
кредитной организации (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

Телефон Исполнителя

Приложение №4
к письму ГУ ЦБ РФ по г.Москве
от 05.02.97г. N06-4-53/71

РАСШИФРОВКА
дебиторской задолженности (б/счета № 076)
с указанием дат ее образования, исполнения, характера операции

(в тыс. руб.)

№ п/п
Наименование статьи
Дата образования
задолженности
Дата исполнения
Дебиторская
задолженность

1
2
3
4
5

Задолженность ...
...

....
....

Итого:

Задолженность ...
....

....
...

...
...

Итого:

Итого: _________

Руководитель филиала
кредитной организации (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

Телефон Исполнителя

Приложение №5
к письму ГУ ЦБ РФ по г.Москве
от 05.02.97г. N06-4-53/71

РАСШИФРОВКА
кредиторской задолженности (б/счета № 076)
с указанием дат ее образования, исполнения, характера операции

(в тыс. руб.)

№ п/п
Наименование статьи
Дата образования
задолженности
Дата исполнения
Кредиторская
задолженность

1
2
3
4
5

Задолженность ...
...

....
....

Итого:

Задолженность ...
....

....
...

...
...

Итого:

Итого: _________

Руководитель филиала
кредитной организации (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

Телефон Исполнителя

Приложение №6
к письму ГУ ЦБ РФ по г.Москве
от 05.02.97г. N06-4-53/71

РАСШИФРОВКА
дебиторской задолженности
по капитальным вложениям (б/счет 932)

(в тыс.руб.)

№
п/п
Наименование
дебитора
Дата образования
задолженности
Дата
исполнения
Дебиторская
задолженность
Характеристика
операции

1
2
3
4
5
6

Итого: _______

Руководитель филиала
кредитной организации (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

Телефон Исполнителя

Приложение №7
к письму ГУ ЦБ РФ по г.Москве
от 05.02.97г. N06-4-53/71

РАСШИФРОВКА
кредиторской задолженности
по капитальным вложениям (б/счет 932)

(в тыс.руб.)

№
п/п
Наименование
кредитора
Дата образования
задолженности
Дата
исполнения
Кредиторская
задолженность
Характеристика
операции

1
2
3
4
5
6

Итого: _______

Руководитель филиала
кредитной организации (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

Телефон Исполнителя

<<< Назад

Законодательство Российской Федерации

Правовые акты г.Москва