ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                     ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

                     ПИСЬМО OT 02.04.97 N 06-4-49/140

          Главное  управление  ЦБ  РФ по г. Москве сообщает Вам, что в
     целях сверки данных общей финансовой отчетности с данными баланса
     и  формы  N 2 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации",
     внесены   изменения  в  программу  подготовки  и  контроля  общей
     финансовой  отчетности  кредитных  организаций  по  состоянию  на
     1.04.97 (за первый квартал 1997 г.).
          Кредитные  организации  должны обеспечить выполнение условий
     контроля  для  сверки  отчетности.  При  выявлении несоответствия
     данных  отчетности и невозможности устранения причин расхождения,
     кредитные  организации  должны  представить  вместе  с комплектом
     отчетности   объяснительную   записку   с   объяснением   причины
     расхождения.
          Для  представления  отчетности Вам необходимо получить новую
     версию программы Test17 (версия от 02.04.97 г.). Программа Test17
     может  быть  получена  в  РКЦ  по  месту  обслуживания  кредитной
     организации на дискете кредитной организации и будет разослана по
     электронной  почте  ГУ  ЦБ  РФ  по г. Москве. Комплект отчетности
     вместе   с   электронной   копией   на   дискете,  как  и  ранее,
     представляются в РКЦ по месту обслуживания кредитной организации.
          Обращаем  Ваше внимание, что в новой версии программы Test17
     введены   существенные  изменения.  Для  правильной  настройки  и
     использования   программы   Вам  необходимо  внимательно  изучить
     инструкции по работе с программой (файлы test 17 и what_is.new).
     
          Приложение:   Правила   контроля   данных  Общей  финансовой
     отчетности с данными баланса и формы 2.
     
     
     Заместитель начальника
     Главного управления
     Центрального банка РФ
     по г. Москве                                       Н.Н.Панкратова
     
     
     
     
                                                            Приложение
                                        к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
                                           N 06-4-49/140 от 2.04.97 г.
     
     
                                  Правила
                контроля данных Общей финансовой отчетности
          с данными баланса и формы 2 "Отчет о прибылях и убытках
                          кредитной организации".
     
     
          1.  В  Приложении 18 сумма значений корректировок А22, А23 и
     А25 меньше либо равна сумме кредитовых остатков балансовых счетов
     065, 682, 943 и 947, в случае, если дебетовые остатки балансового
     счета  145 равны нулю. Корректировка А26 должна присутствовать, в
     связи с включением разности между кредитовым и дебетовым остатком
     балансового счета 014 "Переоценка драгоценных металлов".
          2. В Приложении 13 по строке 2 "Счета в Центральном банке":
          -  сумма  колонок  3,  4,  6,  7 и 8 больше либо равна сумме
     дебетовых остатков балансовых счетов 161, 163, 821, 829 и 655;          -  сумма  колонок  3, 4, 5, 6, 7 и 8 меньше либо равна сумме
     дебетовых остатков балансовых счетов 161, 163, 821, 829, 655, 816
     и 681;
          - сумма колонки 9 меньше либо равна сумме дебетовых остатков
     балансовых  счетов  816  и  681,  с  учетом  изменений, внесенных
     письмом ЦБ РФ от 22.01.97 г. N 398.
          3.  В  Приложении  19  итоговые  суммы  по балансовым счетам
     сверяются с остатками счетов по балансу.
          4.  В  Приложении  20 итоговые суммы по символам сверяются с
     символами  формы  N  2  "отчет  о  прибылях  и  убытках кредитной
     организации". (на квартальные даты)
     
          Телефоны для справок:
          1) По вопросам работы программного обеспечения
          237-96-53 - Смирнов Сергей Викторович
          2) По вопросам составления отчетности:
          237-41-24 - Бедретдинова Римма Борисовна
          237-60-05 - Коробкина Зинаида Николаевна