ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ
Письмо от 31 июля 1997 г. N 06-4-53/2/343
Главное управление ЦБ РФ по г. Москве сообщает, что в
соответствии с Приказом Банка России от 21.03.97 г. N 02-97 о
введении в действие Положения N 55 "О порядке ведения
бухгалтерского учета сделок покупки-продажи иностранной валюты,
драгоценных металлов и ценных бумаг в кредитных организациях" и
Приказом Банка России от 02.07.97 г. N 02-287 об утверждении
Инструкции N 63 "О порядке осуществления операций доверительного
управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными
организациями", начиная с отчетности на 01.08.97 г. в состав
отчетности, ежемесячно представляемой кредитными организациями в
соответствии с письмом ГУ ЦБ РФ по г.Москве от 26.03.96 г. N
06-4-48/61, добавлены следующие формы отчетности:
- на бумажных и электронных носителях:
- Раздел XII "Обязательства и требования по сделкам
покупки-продажи финансовых активов до наступления даты
валютирования" Плана внебалансовых счетов (Письмо Госбанка СССР
от 21.12.89 г. N 254);
- Баланс по доверительному управлению (в форме оборотной
ведомости);
- на бумажных носителях:
- Расшифровки по лицевым счетам счета 80401 "Кредиты
предоставленные" и счета 80501 "Средства, использованные на
другие цели" (по форме Приложений NN 1, 2).
Соответствующие изменения внесены в опись представляемых
документов, формируемую программой BALANCE.
Отчетность составляется в тысячах рублей.
При отсутствии данных по внебалансовых счетам Раздела XII
Плана внебалансовых счетов и счетам Баланса по доверительному
управлению в формах программным путем формируются нулевые
выходные данные.
Отчетность в соответствии с Приказом Банка России от
21.03.97 г. N 02-97 по состоянию на 01.08.97 г. представляют те
кредитные организации, которые изменили внебалансовый учет сделок
покупки-продажи иностранной валюты, драгоценных металлов и ценных
бумаг, при этом следует иметь в виду, что в этом случае в
отчетности кредитных организаций не должны присутствовать
внебалансовые счета, которые в соответствии с Приказом Банка
России 21.03.97 г. N 02-97, закрываются.
Начиная с отчетности по состоянию на 01.09.97 г. все
кредитные организации обязаны представлять в Главное управление
ЦБ РФ по г.Москве отчетность в соответствии с Приказом Банка
России от 21.03.97 г. N 02-97.
Баланс по доверительному управлению в соответствии с
Приказом Банка России от 02.07.97 г. N 02-287 по состоянию на
01.08.97 г., 01.09.97 г. и 01.10.97 г. представляют те кредитные
организации, которые уже привели осуществляемый ими учет
имущества, полученного в доверительное управление, в соответствие
с Инструкцией N 63.
Начиная с отчетности по состоянию на 01.11.97 г. все кредитные
организации обязаны представлять в Главное управление ЦБ РФ по
г.Москве отчетность в соответствии с Приказом Банка России от
02.07.97 г. N 02-287.
Отчетность на бумажных носителях передается
расчетно-кассовыми центрами в Главное управление ЦБ РФ по
г.Москве в следующем порядке:
- Баланс по доверительному управлению, Расшифровки счетов
80401 и 80501, а также Баланс "Депо" по описи в Управление ценных
бумаг;
- остальной комплект отчетности по описи в Управление
информационных технологий.
Обращаем внимание РКЦ, что в случае замены кредитными
организациями отчетности, РКЦ принимает полный комплект новых
документов с надписью "замена" и передают его в Главное
управление.
Руководители кредитной организации несут ответственность за
идентичность информации на бумажных носителях и электронной
копии.
Дополнительно сообщаем, что в связи с уточнением контроля
отчетности, представляемой в соответствии с письмом ЦБ РФ от
28.02.97 г. N 419, внесены изменения в программу LONOSTRO.
Для представления отчетности на 01.08.97 г. необходимо
получить в РКЦ по месту обслуживания кредитной организации новые
версии программ BALANCE, LONOSTRO (версии от 31.07.97 г. и
позже).
Программы также будут разосланы по электронной почте ГУ ЦБ
РФ по г. Москве.
----------------------------------
Приложения не приводятся
|
