ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ ПО Г.МОСКВЕ
                 ПИСЬМО от 28 июля 1998 г  № 17-0-11/1244

        Главное управление Центрального банка Российской Федерации  по
    г.Москве  сообщает,  что  продолжают иметь место нарушения порядка
    составления и представления отчетов по формам №  902  "Оперативный
    отчет о кассовом исполнении федерального бюджета", № 904 "Отчет об
    остатках средств на счетах субъектов Российской Федерации, местных
    органов  власти  и  государственных внебюджетных фондов Российской
    Федерации".
        Кредитным организациям   при   составлении   и   представлении
    отчетности следует строго соблюдать  Указания  Центрального  банка
    Российской  Федерации  от  24.10.97 № 7-У "О порядке составления и
    представления отчетности кредитными  организациями  в  Центральный
    банк   Российской   Федерации"   и   писем   Главного   управления
    Центрального банка Российской Федерации по г.Москве от 22.12.97  №
    17-0-11/2081,   от   27.03.98   №   17-0-11/508,   от  18.05.98  №
    17-0-11/788, обратив особое внимание на следующее.
        В случае  отсутствия  данных  по  открытым  балансовым счетам,
    входящим  в  отчеты  по  формам  №  902  и  №  904,  Банк   должен
    представлять  отчеты  по  формам  №  902  и  №  904  и ежемесячный
    бухгалтерский баланс с нулевыми остатками.
        При округлении    сумм    в    формах    отчетности    следует
    руководствоваться абзацем 3 пункта  8  Указаний  Банка  России  от
    24.10.97  №  7-У,  который предусматривает округление сумм с таким
    расчетом,  чтобы  были  сохранены  правильность  итогов  и  полное
    совпадение между данными статистических отчетов и баланса.
        Отчеты по формам № 902,  №  904  на  бумажном  носителе  и  по
    автоматизированной  системе электронной почты ГУ ЦБ РФ по г.Москве
    должны передаваться кредитными организациями в Главное  управление
    Центрального банка Российской Федерации по г.  Москве. Руководству
    Банка необходимо усилить контроль за  достоверностью,  полнотой  и
    своевременностью представляемой отчетности.
        За неисполнение  нормативных  документов  Центрального   банка
    Российской  федерации  и указаний Главного управления Центрального
    банка  Российской  Федерации  по  г.Москве,   Главное   управление
    Центрального   банка   Российской  Федерации  по  г.Москве  вправе
    применить   к    кредитным    организациям    меры    воздействия,
    предусмотренные  ст.75  Федерального  закона  "О Центральном банке
    Российской Федерации (Банке России)".


    Заместитель Начальника                             п/п                                                   Н.Н.Панкратова
























Михайлова
950 20 12
Синичкина
950 20 16