ПРАВИТЕЛЬСТВО МОСКВЫ
КОМИТЕТ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ЗАЙМОВ И РАЗВИТИЯ ФОНДОВОГО РЫНКА
ПРИКАЗ
от 14 сентября 1998 г. N 22/1
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОГАШЕНИИ ОБЛИГАЦИЙ
ГОРОДСКОГО ОБЛИГАЦИОННОГО ЗАЙМА МОСКВЫ
В целях совершенствования системы погашения облигаций
городского облигационного займа Москвы приказываю:
1. Утвердить Положение о погашении облигаций городского
облигационного займа Москвы (приложение).
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на
заместителя председателя Комитета муниципальных займов и развития
фондового рынка Е.М. Зяблова.
Председатель Комитета
М.В. Климович
Приложение
к приказу
Комитета муниципальных
займов и развития фондового рынка
от 14 сентября 1998 г. N 22/1
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОГАШЕНИИ ОБЛИГАЦИЙ ГОРОДСКОГО
ОБЛИГАЦИОННОГО ЗАЙМА МОСКВЫ
Погашение облигаций городского облигационного сберегательного
займа Москвы (далее - Облигации) и выплата купонного дохода
осуществляются на условиях и в сроки, установленные настоящим
Положением, соответствующими решениями о выпуске, проспектами
эмиссий Облигаций и другими нормативными документами.
Облигации предоставляют право их владельцам на получение
купонного дохода, а также номинальной стоимости Облигаций при их
погашении.
Погашение и выплата купонного дохода по Облигациям
осуществляется уполномоченными на то банками, заключившими с
Комитетом муниципальных займов и развития фондового рынка (далее -
Комитет) договоры о размещении и обслуживании (включая выплату
купонного дохода и погашение) Облигаций или договоры о погашении
Облигаций с одновременной выплатой купонного дохода по последнему
купону (далее - Уполномоченные банки).
Уполномоченные банки являются агентами Комитета по проверке
подлинности Облигаций, предъявляемых для погашения и/или выплаты
купонного дохода. При отделении и изъятии очередного погашаемого
купона или при погашении Облигаций с выплатой дохода по последнему
купону Уполномоченный банк должен предварительно убедиться в
подлинности предъявленной Облигации. Подлинность Облигации
удостоверяется Уполномоченным банком в соответствии с сертификатом
качества, получаемым от Комитета, и инструкциями Комитета.
Налогообложение доходов от операций с Облигациями
осуществляется в соответствии с нормами действующего
законодательства Российской Федерации, применяемыми в отношении
государственных ценных бумаг.
Общие сведения о выплате купонного дохода
и погашении Облигаций
Величина купонного дохода по первому купону объявляется
Комитетом не позднее чем за 7 календарных дней до даты начала
размещения Облигаций, по следующим купонам - не позднее чем за
7 календарных дней до даты начала выплаты дохода по
предшествующему купону.
Купонный доход владельцы Облигаций получают через
Уполномоченные банки, начиная со следующего после окончания
купонного периода рабочего дня при предъявлении подлинника
Облигации. Купоны, отделенные от Облигаций, не дают права на
получение дохода.
Выплата купонного дохода осуществляется Уполномоченным банком в
безналичной форме владельцам Облигаций - юридическим лицам и в
наличной или безналичной форме (по выбору владельца) владельцам
Облигаций - физическим лицам при предъявлении подлинника Облигации
с неотделенными непогашенными купонами, если иное не установлено
законодательством.
Выплата купонного дохода по последнему купону и погашение
Облигаций осуществляются одновременно.
Погашение Облигаций осуществляется Уполномоченными банками,
начиная со следующего за последним днем срока обращения дня.
Владельцы Облигаций могут заблаговременно до наступления даты
погашения и/или выплаты купонного дохода по Облигациям
депонировать их в Уполномоченном банке для получения
соответствующих выплат.
Погашение Облигаций осуществляется Уполномоченными банками в
безналичной форме владельцам Облигаций - юридическим лицам и в
наличной или безналичной форме (по выбору владельца) владельцам
Облигаций - физическим лицам при предъявлении подлинника Облигации
с неотделенным последним купоном. Погашение Облигации и выплата
купонного дохода по последнему купону осуществляются одновременно.
Предельный срок погашения Облигаций истекает через 6 месяцев со
дня, являющегося последним днем обращения Облигаций; после этого
срока Облигации к оплате не принимаются и процентный доход по
купонам не выплачивается.
Порядок выплаты купонного дохода
Для выплаты купонного дохода Уполномоченный банк,
удостоверившись в подлинности Облигации, отделяет погашаемый купон
и изымает его. Облигация с неотделенными последующими купонами
возвращается владельцу.
При отделении купонов Банк проставляет на них с обратной
стороны свой штамп, имеющий ясно различимый оттиск, содержащий
название Банка и позволяющий однозначно идентифицировать Банк,
осуществивший погашение данного купона.
Выплата денежных сумм, причитающихся каждому владельцу
Облигаций, предъявившему их для купонного дохода по очередному
купону, на общую сумму от одного лица не более 10,000 рублей,
осуществляется Банком из собственных средств в момент обращения
владельца.
Выплата денежных сумм, превышающих указанный предел, может быть
отсрочена Уполномоченным банком, но не более чем на 5 банковских
дней с момента предъявления Облигаций к выплате купонного дохода.
При этом Уполномоченный банк депонирует предъявленные Облигации и
не позднее чем на следующий рабочий день с даты депонирования
уведомляет об этом Комитет с указанием суммы, необходимой для
выплаты купонного дохода по депонированным Облигациям.
По результатам выплаты купонного дохода Уполномоченный банк
составляет отчет с указанием количества предъявленных Облигаций,
даты и объема фактически произведенных выплат и количества
Облигаций, депонированных для погашения и выплаты купонного дохода
по последнему купону (отчеты ежедневные и еженедельные).
Комитет не позднее следующего рабочего дня после получения
отчета Уполномоченного банка перечисляет ему сумму в объеме
собственных средств банка, затраченных им на выплату купонного
дохода и/или необходимых для выплат купонного дохода по
депонированным Облигациям.
Порядок погашения Облигаций и выплаты купонного
дохода по последнему купону
Для погашения Облигации и выплаты купонного дохода по
последнему купону Облигация изымается Банком без отделения
последнего купона.
При изъятии погашаемой Облигации с неотделенным последним
купоном Уполномоченный банк проставляет на них с обратной стороны
свой штамп, имеющий ясно различимый оттиск, содержащий название
банка и позволяющий однозначно идентифицировать банк,
осуществивший погашение данной Облигации и выплату купонного
дохода по последнему купону.
Выплата денежных сумм, причитающихся каждому владельцу
Облигаций, предъявившему их для погашения и выплаты купонного
дохода по последнему купону, на общую сумму от одного лица не
более 5,000 рублей, осуществляется Банком из собственных средств в
момент обращения владельца.
Комитет не позднее следующего рабочего дня после получения
отчета Уполномоченного банка перечисляет ему сумму в объеме
собственных средств банка, затраченных им на погашение и выплату
купонного дохода по последнему купону.
Изъятые при погашении бланки Облигаций с неотделенным последним
купоном передаются Банком по акту приемки - передачи
уполномоченному агенту Комитета по проверке и уничтожению
Облигаций - АК "Московский муниципальный банк - Банк Москвы".
Выплата денежных сумм в размере, превышающем вышеуказанный
предел, может быть отсрочена Уполномоченным банком до момента
получения от Комитета уведомления о подлинности Облигаций и
денежных средств, необходимых для осуществления выплат по данным
Облигациям. При этом Банк депонирует предъявленные Облигации и не
позднее чем на следующий рабочий день с даты депонирования, если
не установлено иное, по акту приемки - передачи передает
депонированные Облигации с неотделенным последним купоном
уполномоченному агенту Комитета по проверке и уничтожению
Облигаций - АК "Московский муниципальный банк - Банк Москвы" для
проведения экспертизы на подлинность и уведомляет об этом Комитет
с указанием суммы, необходимой для погашения и выплаты купонного
дохода по последнему купону по депонированным Облигациям.
В срок не более чем 5 рабочих дней с момента передачи Облигаций
на экспертизу АК "Московский муниципальный банк - Банк Москвы"
извещает Комитет о результатах экспертизы. В случае положительных
результатов экспертизы Облигаций Комитет перечисляет
Уполномоченному банку сумму, необходимую для погашения и выплаты
купонного дохода по последнему купону по депонированным и
прошедшим экспертизу Облигациям. В случае отрицательной экспертизы
отдельных Облигаций суммы, необходимые для их погашения и выплат
по последнему купону, Комитетом не перечисляются. В этом случае
Уполномоченный банк и Комитет действуют в соответствии с
установленной процедурой.
По результатам погашения и выплаты купонного дохода по
последнему купону Уполномоченный банк составляет отчет с указанием
количества предъявленных Облигаций, даты и объема фактически
произведенных выплат и количества Облигаций, депонированных для
погашения и выплаты купонного дохода по последнему купону и
переданных на экспертизу (отчеты ежедневные и еженедельные).
Комитет не позднее следующего рабочего дня после получения
отчета Уполномоченного банка перечисляет ему сумму в объеме
собственных средств банка, фактически затраченных им на погашение
и выплату купонного дохода по последнему купону. Перечисление
денежных средств по депонированным и переданным на экспертизу
Облигациям происходит в соответствии с ранее указанными правилами.
Неразмещенные Облигации
Облигации, переданные Уполномоченным банкам для размещения на
комиссионной основе и неразмещенные в последний день срока
обращения Облигаций, не погашаются и купонный доход по ним не
выплачивается. На таких Облигациях Уполномоченный банк проставляет
штамп о погашении и передает их по акту приемки - передачи
уполномоченному агенту Комитета по проверке и уничтожению
Облигаций. В этом случае в акте приемки - передачи указывается,
что Облигации являются неразмещенными.
|
