ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                    ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

                                 ПИСЬМО
                     1 марта 1999 г. N 12-4-53/116

      Управление по регулированию деятельности кредитных  организаций
   ГУ Банка  России  по г.  Москве в связи с возникающими у кредитных
   организаций вопросами по заполнению  приложения  N  2  к  Указанию
   Банка России  от  30.10.98 N 396-У и "Сводной справки о нормативах
   Н6, Н8, Н9, Н10, Н12.1" сообщает следующее.
      Если кредитная  организация  не  производит  ни  по  одному  из
   нормативов перерасчет  привлеченных  и   размещенных   средств   в
   иностранной валюте,  внебалансовых  счетов,  включаемых  в  расчет
   обязательных экономических  нормативов,  то  приложение  N   2   к
   Указанию  Банка  России  от  30.10.98 N 396-У и "Сводная справка о
   нормативах Н6, Н8, Н9, Н10, Н12.1" по графам "С учетом перерасчета
   по 396-У" представляются с нулевыми данными.
      Проведение перерасчета значений по какому-либо из  обязательных
   экономических нормативов целесообразно только в случаях:
      1) нарушения    обязательного    норматива,   рассчитанного   в
   соответствии с Инструкцией Банка России  от  01.10.97  N  1,  если
   кредитной организации   не   установлено   предельное   абсолютное
   значение  в  соответствии  с  Указанием  Банка  России от 30.10.98
   N 393-У;
      2) нарушения  контрольного  квартального  значения   норматива,
   установленного в   соответствии   с  Указаниями  Банка  России  от
   31.10.97 N 10-У;
      3) нарушения  предельного  абсолютного   значения,   если   оно
   установлено  в  соответствии  с Указанием Банка России от 30.10.98
   N 393-У.
      В первом и втором случаях  полученное  в  результате  пересчета
   значение норматива,  нарушенного  по  Инструкции  Банка  России от
   01.10.97 N 1,  отражается в приложении N 2 к Указанию Банка России
   от 30.10.98 N 396-У по строке 1 "Относительное значение".
      В третьем  случае  полученное  в  результате пересчета значение
   норматива,  установленного в соответствии с Указанием Банка России
   от 30.10.98 N 393-У, отражается по строке 2 "Абсолютное значение".
      Если кредитная организация провела перерасчет хотя бы по одному
   заемщику (кредитору,  инсайдеру  и  др.),  то заполнение всех граф
   "Сводной справки о нормативах  Н6,  Н8,  Н9,  Н10,  Н12.1"  -  как
   пересчитанных, так и не пересчитанных, независимо от нарушения или
   выполнения предельно допустимого (абсолютного) значения по каждому
   из указанных    заемщиков    (кредиторов,   инсайдеров   и   др.),
   обязательно,  так как информация по суммам,  участвующим в расчете
   (или перерасчете)  нормативов и их нарушений,  рассматривается и в
   части справки "С учетом перерасчета по 396-У".
      При этом не допускается заполнение нулевых данных.
      Обращаем внимание,  что на основе этой информации на уровне  ГУ
   Банка России по г.  Москве программным путем производится анализ и
   определение тех  заемщиков  (кредиторов,  инсайдеров  и  др.),  по
   которым нарушаются экономические нормативы.
      Приложение N  2  к  Указанию  Банка России от 30.10.98 N 396-У,
   начиная с  отчетности  на  01.03.99,   представляется   кредитными
   организациями в ОПЕРУ,  Отделения ГУ Банка России по г.  Москве по
   месту обслуживания в  составе  ежемесячной  отчетности  (в  опись,
   формируемую программным путем, внесены соответствующие изменения).
      Кредитные организации, имеющие отрицательный капитал, указывают
   в "Сводной   справке..."  не  менее  пяти  заемщиков  (кредиторов,
   инсайдеров и  др.)  с  максимальным  размером   риска   (кредитов,
   гарантий и пр.).
      Необходимо также  учесть,  что  при   заполнении   максимальной
   величины кредитного  риска в отношении лиц или взаимосвязанных лиц
   (Н6) в "Сводной справке..." в расчет значений по графам  8  "Общая
   сумма активов, взвешенных с учетом риска (ОСКР)" и 12 "Общая сумма
   активов, взвешенных с учетом риска (ОСКР), с учетом перерасчета по
   396-У" включаются показатели КРВ  (величина  кредитного  риска  по
   внебалансовым   инструментам,   рассчитанная   в   соответствии  с
   требованиями Положения 6 Инструкции Банка России от 01.10.97 N  1)
   и КРС (величина кредитного риска по срочным сделкам,  рассчитанная
   в соответствии с требованиями Положения 8 Инструкции Банка  России
   от  01.10.97 N 1,  которая в соответствии с Указанием Банка России
   от 30.10.98 N 396-У не пересчитывается). Соответствующие изменения
   внесены в наименования граф 8 и 12 "Сводной справки...".
      При расчете  норматива Н9 "Максимальный размер кредитного риска
   на одного акционера, участника" необходимо соблюдение условия, что
   значения по  графам  8  "Общая сумма активов,  взвешенных с учетом
   риска" (расшифровка 8926)" и 12 "Общая сумма активов, взвешенных с
   учетом риска (расшифровка  8926), с учетом перерасчета по N 396-У"
   должны быть меньше или равны сумме показателей ОСКР + КРВ + КРС.
      Обращаем внимание на необходимость корректного заполнения графы
   "ИНН  для  юридических  лиц/номер  паспорта  для физических лиц" в
   "Сводной справке...".  Данные этой графы должны представлять собой
   буквенно  -  цифровую  последовательность  без пробелов.  При этом
   недопустимо включение слов:  "нерезидент", "ИНН", "паспорт" и др.,
   а также символов ",",  "'", ":", "+". Информация этой группы будет
   использоваться для идентификации отдельных заемщиков  (кредиторов,
   инсайдеров и др.) в автоматическом режиме.
      Если кредитная организация не располагает точной информацией по
   ИНН юридического лица,  допускается введение условного 10-значного
   кода ИНН,  кроме кода "0000000000" (10 нулей).  Условный  код  для
   этого  юридического  лица необходимо использовать и на последующие
   отчетные даты.

                                                 Начальник Управления
                                        по регулированию деятельности
                                                кредитных организаций
                                                         Л.Е. Логинов