ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                    ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

                                ПИСЬМО
                  от 6 декабря 2000 г. N 13-4-21/1619

            ОБ ОТДЕЛЬНЫХ НЕДОСТАТКАХ В ОРГАНИЗАЦИИ КОНТРОЛЯ
                     ЗА НАЛИЧНЫМ ДЕНЕЖНЫМ ОБОРОТОМ

      Московское главное   территориальное   управление  Центрального
   банка Российской Федерации доводит до сведения, что в Банк  России
   поступает   информация    от  инспекций  Министерства   Российской
   Федерации по  налогам   и  сборам,   находящихся  в   г.    Москве
   и  Московской  области,     о     формальном   подходе   отдельных
   кредитных  организаций  и  их  филиалов  к  осуществлению проверок
   юридических лиц.
      Так, получив   от   налоговых   инспекций  материалы  о  фактах
   нарушения юридическими лицами порядка ведения кассовых операций  и
   условий работы  с денежной наличностью, имеют место случаи,  когда
   кредитные организации или их филиалы не осуществляют  проверки  за
   период, в котором установлены нарушения.
      В результате  этого   налоговые  инспекции  не  могут  взыскать
   штрафы с  предприятий  и организаций,  в связи с чем в федеральный
   бюджет не поступают  дополнительные  средства  в  виде  штрафа  за
   допущенные нарушения.
      Учитывая изложенное,  а также в целях повышения ответственности
   юридических лиц  и  их руководителей за соблюдение порядка ведения
   кассовых операций и условий работы с денежной наличностью  примите
   меры по  недопущению  подобных  случаев  в дальнейшем и обеспечьте
   достижение   большей   результативности   проводимых    кредитными
   организациями проверок на местах по указанным вопросам.

                                               Заместитель начальника
                                                 Московского главного
                                          территориального управления
                                                      Н.Н. Панкратова