ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ОПЕРАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ПИСЬМО
от 17 января 2001 г. N 33-0-52/322
В связи с запросами кредитных организаций Операционное
управление Московского ГТУ Банка России на основе рекомендаций
Департамента пруденциального банковского надзора Банка России
разъясняет порядок отражения в отчетности, представляемой по
формам N 501 и 603, оборотов, возникших в результате перекодировки
лицевых счетов в иностранной валюте, в связи с вводом в действие с
1 января 2001 года в банковской системе Российской Федерации
изменений к Общероссийскому классификатору валют (ОКВ) N 7/2000.
Открытие лицевых счетов с новым кодом валюты должно быть
осуществлено 1 января 2001 года. При этом лицевые счета со старым
кодом должны были быть закрыты, а остатки перенесены
бухгалтерскими проводками в первый рабочий день 2001 года на вновь
открытые лицевые счета с новым кодом валюты. Операции, проводимые
заключительными оборотами, необходимо отражать на лицевых счетах
со старым кодом.
Информация об оборотах отдельных счетов в отчетах по форме N
501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах" и форме N 603
"Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств
на них" должна содержать реальные сведения о предоставленных
(полученных) кредитах, размещенных (привлеченных) депозитах,
зачисленных (списанных) средств с корреспондентских счетов. При
этом объяснение причин расхождения информации с данными формы N
101 необходимо представлять в пояснительном сообщении к
передаваемому отчету по формам N 501 и 603.
Начальник
Операционного управления
В.П. Сухинин
|
