ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

             МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

                                ПИСЬМО
                   от 16 июля 2001 г. N 15-4-8/11701

        КАСАТЕЛЬНО ТИПИЧНЫХ ОШИБОК ПРИ ФОРМИРОВАНИИ ОТЧЕТНОСТИ
                            ПО ФОРМЕ N 661

      В связи с  имеющими место ошибками  уполномоченных банков и  их
   филиалов, допускаемыми при формировании отчетности по форме N  661
   "Отчет об  операциях по  банковским счетам  нерезидентов в  валюте
   Российской Федерации" (далее  - Отчетность), Московское  ГТУ Банка
   России сообщает следующее.
      1.  В  соответствии  с  Порядком  составления  и  представления
   Отчета об  операциях по  банковским счетам  нерезидентов в  валюте
   Российской Федерации (далее  - Порядок), приведенным  в приложении
   1  к  указанию  Банка  России   от  24.10.97  N  7-У  "О   порядке
   составления и представления отчетности кредитными организациями  в
   Центральный банк Российской Федерации"  (далее - Указание N  7-У),
   Отчетность  представляется   ежедекадно   нарастающим  итогом   за
   календарный месяц.
      Принимая во внимание вышеуказанное требование Указания  N  7-У,
   уполномоченным  банкам (филиалам уполномоченных банков) необходимо
   учитывать, что Отчетность за 1-ю, 2-ю и 3-ю декады составляется за
   отчетные периоды с первого по десятое, двадцатое и последнее число
   отчетного  месяца  (соответственно).  Обращаем  внимание,  что   в
   соответствии  с  Порядком по строке Отчетности "Кредитовые остатки
   по счетам  на  начало  отчетного  периода"  указываются  суммарные
   остатки  по  счетам  типа  "К",  типа  "Н"  и  типа  "Ф" по данным
   бухгалтерского учета по состоянию на начало отчетного периода,  то
   есть на начало отчетного месяца.
      2.  В  соответствии  с  Порядком  в  графах  2-11 Отчетности по
   каждому  цифровому   обозначению  операции,   предусмотренному   в
   приложении 1  к инструкции  Банка России  от 12.10.2000  N 93-И "О
   порядке  открытия   уполномоченными  банками   банковских   счетов
   нерезидентов в валюте  Российской Федерации и  проведения операций
   по этим счетам",  указывается сумма оборотов  по дебету и  кредиту
   счетов  нерезидентов  в  валюте  Российской  Федерации за отчетный
   период.   При  этом  обращаем  внимание,  что  в  настоящее  время
   программное   обеспечение,    разработанное   и    рекомендованное
   Департаментом   валютного   регулирования    Банка   России    для
   использования  уполномоченными  банками  (филиалами уполномоченных
   банков)  для  формирования  электронной  формы Отчетности (далее -
   Программное обеспечение), при  формировании Отчетности за  текущий
   отчетный  период  автоматически  не  учитывает данные, внесенные в
   Программное обеспечение за предыдущие отчетные периоды.
      Также  обращаем  внимание  на  необходимость проведения расчета
   итогов  по  группам  операций,  предусмотренных  приложением  1  к
   инструкции  Банка  России  от  12.10.2000  N  93-И,  общей   суммы
   оборотов по  дебету и  кредиту счетов  типа "К",  типа "Н"  и типа
   "Ф",  а  также  кредитовых  остатков  по указанным счетам на конец
   отчетного   периода.     Расчет   указанных   показателей    может
   производиться   в   Программном   обеспечении   автоматически  при
   активизации клавиши "F6".

                                               Заместитель начальника
                                                              Д.М. Ян