ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

             МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

                                ПИСЬМО
                 от 27 сентября 2001 г. N 30-0-12/813

                      ОБ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ 155

      В  связи  с  заданием   Банка  России  с  01.10.2001   вводится
   межформенный    контроль    данных    представляемой    кредитными
   организациями  квартальной   отчетности  по   форме  155   "Расчет
   резервов на  возможные потери"  в соответствии  с Положением Банка
   России от  12.04.2001 N  137-П "О  порядке формирования кредитными
   организациями резервов на  возможные потери" с  данными отчетности
   по форме 101 "Оборотная  ведомость по счетам бухгалтерского  учета
   кредитной организации" за  каждый соответствующий месяц  на уровне
   Московского ГТУ Банка России (приложение).

                                                 Начальник Управления
                                            информационных технологий
                                                          Б.К. Минеев





                                                           Приложение
                                                  к письму МГТУ ЦБ РФ
                                 от 27 сентября 2001 г. N 30-0-12/813

         ПРАВИЛА МЕЖФОРМЕННОГО КОНТРОЛЯ ФОРМЫ 155 И ФОРМЫ 101

      Выполняется сверка  формы 155 с формой 101 "Оборотная ведомость
   по счетам бухгалтерского учета кредитной  организации"  за  каждый
   соответствующий месяц.

   ----------T-----------T------T-----------------------T-----T----------¬
   ¦Номер    ¦Номер графы¦Тип   ¦Номер балансового счета¦Вид  ¦Номер     ¦
   ¦строки   ¦ф. 155     ¦опера-¦формы 101 графы        ¦конт-¦пункта    ¦
   ¦ф. 155   ¦           ¦ции   ¦"Исходящие остатки.    ¦роля ¦Положения ¦
   ¦         ¦           ¦срав- ¦Итого"                 ¦     ¦от        ¦
   ¦         ¦           ¦нения ¦                       ¦     ¦12.04.2001¦
   ¦         ¦           ¦      ¦                       ¦     ¦N 137-П   ¦
   +---------+-----------+------+-----------------------+-----+----------+
   ¦Стр. 1.1 ¦гр. 3 +    ¦  =   ¦б/сч 50103 - 50203 +   ¦ Пк  ¦2.1.1.1   ¦
   ¦         ¦гр. 4 +    ¦      ¦50303 + 50403 + 50503 +¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 5 +    ¦      ¦50603 + 50703          ¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 6      ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   ¦         +-----------+------+-----------------------+-----+----------+
   ¦         ¦гр. 6 +    ¦ <=   ¦б/сч 47425 + 50204 +   ¦ Пк  ¦2.1.1.5   ¦
   ¦         ¦гр. 7 +    ¦      ¦50304 + 50404 + 50504 +¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 8 +    ¦      ¦50604 + 50704          ¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 9      ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   +---------+-----------+------+-----------------------+-----+----------+
   ¦Стр. 1.2 ¦гр. 3 +    ¦ <=   ¦б/сч 30213 + 30221 +   ¦ Пк  ¦2.1.2.1   ¦
   ¦         ¦гр. 4 +    ¦      ¦30110 + 30114 + 30115 +¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 5 +    ¦      ¦30118 + 30119          ¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 6      ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   ¦         +-----------+------+-----------------------+-----+----------+
   ¦         ¦гр. 6 +    ¦ <=   ¦б/сч 47425             ¦ Пк  ¦2.1.2.4   ¦
   ¦         ¦гр. 7 +    ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 8 +    ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 9      ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   +---------+-----------+------+-----------------------+-----+----------+
   ¦Стр. 1.3 ¦гр. 3 +    ¦  =   ¦б/сч 47423             ¦ Пк  ¦2.1.3.1   ¦
   ¦         ¦гр. 4 +    ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 5 +    ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 6      ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   ¦         +-----------+------+-----------------------+-----+----------+
   ¦         ¦гр. 6 +    ¦ <=   ¦б/сч 47425             ¦ Пк  ¦2.1.3.3   ¦
   ¦         ¦гр. 7 +    ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 8 +    ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 9      ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   +---------+-----------+------+-----------------------+-----+----------+
   ¦Стр. 1.4 ¦гр. 3 +    ¦ <=   ¦б/сч 50101 + 50201 +   ¦ Пк  ¦2.1.4     ¦
   ¦         ¦гр. 4 +    ¦      ¦50301 + 50401 + 50501 +¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 5 +    ¦      ¦50601 + 50701 + 50801 +¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 6      ¦      ¦50901 + 51001 + 51101  ¦     ¦          ¦
   ¦         +-----------+------+-----------------------+-----+----------+
   ¦         ¦гр. 6 +    ¦ <=   ¦б/сч 47425 + 50204 +   ¦ Пк  ¦2.1.4.3   ¦
   ¦         ¦гр. 7 +    ¦      ¦50304 + 50404 + 50504 +¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 8 +    ¦      ¦50604 + 50704 + 50804 +¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 9      ¦      ¦50904 + 51004 + 51104  ¦     ¦          ¦
   +---------+-----------+------+-----------------------+-----+----------+
   ¦Стр. 1.5 ¦гр. 3 +    ¦ <=   ¦б/сч 60312 + 60314 +   ¦ Пк  ¦2.1.5     ¦
   ¦         ¦гр. 4 +    ¦      ¦60323 + 60606 + 60802  ¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 5 +    ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 6      ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   ¦         +-----------+------+-----------------------+-----+----------+
   ¦         ¦гр. 6 +    ¦ <=   ¦б/сч 60324             ¦ Пк  ¦2.1.5.3   ¦
   ¦         ¦гр. 7 +    ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 8 +    ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   ¦         ¦гр. 9      ¦      ¦                       ¦     ¦          ¦
   L---------+-----------+------+-----------------------+-----+-----------

      Используемые в таблице контроля обозначения:
      - стр. - строка;
      - гр. - графа;
      - Пк - предупредительный контроль;
      - б/сч - балансовый счет.