ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ПИСЬМО
от 6 июня 2003 г. N 04-27-01-03/31538
О ПРЕДСТАВЛЕНИИ НА СОГЛАСОВАНИЕ ПРАВИЛ ВНУТРЕННЕГО
КОНТРОЛЯ В ЦЕЛЯХ ПРЕДОТВРАЩЕНИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ)
ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ,
И ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА
Московское главное территориальное управление Банка России
сообщает, что в соответствии с требованиями Федерального закона от
07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(в редакции Федеральных законов от 25.07.2002 N 112-ФЗ и от
30.10.2002 N 131-ФЗ) (далее по тексту - Федеральный закон)
организации, осуществляющие операции с денежными средствами или
иным имуществом (в том числе кредитные организации), обязаны в
целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать
правила внутреннего контроля и программы его осуществления.
Согласно пункту 2 статьи 7 Федерального закона правила
внутреннего контроля кредитных организаций разрабатываются с
учетом рекомендаций Банка России и должны включать порядок
документального фиксирования необходимой информации, порядок
обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные
требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии
выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей
деятельности кредитной организации. Указанные рекомендации Банка
России изложены в приложении к письму Банка России от 28.11.2001 N
137-Т "О рекомендациях по разработке кредитными организациями
правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма".
В соответствии с требованиями постановления Правительства
Российской Федерации от 08.01.2003 N 6 "О порядке утверждения
правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих
операции с денежными средствами или иным имуществом" правила
внутреннего контроля кредитной организации в целях предотвращения
легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и
финансирования терроризма (далее по тексту - правила внутреннего
контроля) утверждаются в течение 1 (одного) месяца:
- для создаваемых организаций - со дня их государственной
регистрации в установленном порядке;
- для иных организаций - со дня вступления в силу постановления
Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 N 6 (т.е. с
23.01.2003) -
и в течение пяти рабочих дней с даты утверждения представляются
на согласование в территориальное учреждение Банка России,
осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации.
Правила внутреннего контроля представляются на согласование в
Московское ГТУ Банка России в составе комплекта документов,
который должен включать:
- правила внутреннего контроля в двух идентичных подлинных
экземплярах, листы каждого из которых должны быть пронумерованы,
прошиты и заверены на оборотной стороне последнего чистого листа
надписью с указанием (цифрами и прописью) количества
пронумерованных листов, подписанной ее составителем (с
расшифровкой подписи, должности составителя и указанием даты
проставления надписи) и скрепленной печатью кредитной организации;
- заверенную в установленном порядке копию приказа (или иного
распорядительного документа) руководителя кредитной организации об
утверждении и введении в действие правил внутреннего контроля;
- заявление о согласовании правил внутреннего контроля в
произвольной форме, подписанное руководителем кредитной
организации.
Титульный лист каждого экземпляра правил внутреннего контроля
оформляется следующим образом:
- в правом верхнем углу проставляется надпись:
СОГЛАСОВАНО
Заместитель начальника
Московского ГТУ Банка России
_____________________ /__________/
"___" _______________ ________ г.
- в центре проставляется название правил внутреннего контроля с
указанием фирменного (полного или сокращенного официального)
наименования кредитной организации на русском языке;
- в правом нижнем углу проставляется надпись:
УТВЕРЖДЕНО
_______________________________________________________________
(указывается наименование (должность) руководящего органа
кредитной организации, утвердившего правила внутреннего
контроля в целях предотвращения легализации (отмывания)
доходов, полученных преступным путем, и финансирования
терроризма)
__________________________ /_____________/
(подпись руководителя <*>) (Ф.И.О.)
"___" ____________________ ___ г.
[М.П.]
--------------------------------
<*> Проставляется собственноручно на каждом представляемом
экземпляре правил внутреннего контроля и скрепляется печатью
кредитной организации.
В случае несоответствия представленного кредитной организацией
комплекта документов требованиям комплектности и оформления,
указанным в настоящем письме, документы подлежат возврату
кредитной организации без рассмотрения по существу.
Согласно приказу Банка России "О согласовании правил
внутреннего контроля, разработанных и утвержденных кредитными
организациями для предотвращения легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем, и финансирования терроризма" от
21.04.2003 N ОД-201 непредставление кредитной организацией правил
внутреннего контроля либо их утверждение и/или представление в
территориальное учреждение Банка России с нарушением сроков,
установленных требованиями постановления Правительства Российской
Федерации от 08.01.2003 N 6, рассматривается как нарушение
кредитной организацией требований законодательства о
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма и учитывается при
рассмотрении вопроса о применении к кредитной организации мер
воздействия.
В соответствии с приказом Московского ГТУ Банка России от
29.05.2003 N ОДТ-114 рассмотрение правил внутреннего контроля,
представленных кредитными организациями на согласование в
Московское ГТУ Банка России, осуществляется Управлением аудита и
внутреннего контроля кредитных организаций Московского ГТУ Банка
России.
Основанием для согласования правил внутреннего контроля
кредитной организации является их соответствие требованиям
законодательства Российской Федерации в сфере противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма, отсутствие существенных недостатков
содержания и оформления правил внутреннего контроля.
Учитывая положения приказа Банка России от 21.04.2003 N ОД-201,
основанием для отказа в согласовании правил внутреннего контроля
является их несоответствие требованиям Федерального закона "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-
ФЗ, в том числе отсутствие в правилах внутреннего контроля:
- порядка документального фиксирования необходимой информации;
- порядка обеспечения конфиденциальности информации;
- квалификационных требований к подготовке и обучению кадров;
- критериев выявления и признаков необычных сделок с учетом
особенностей деятельности кредитной организации и особенностей
деятельности лиц, находящихся на обслуживании в кредитной
организации.
Московское ГТУ Банка России вправе отказать в согласовании
правил внутреннего контроля при выявлении противоречия отдельных
положений правил внутреннего контроля другим требованиям
нормативных правовых актов в сфере противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма, а также при выявлении иных существенных недостатков
содержания и оформления правил внутреннего контроля.
В случае принятия решения о согласовании Московским ГТУ Банка
России правил внутреннего контроля кредитной организации в данную
кредитную организацию направляется письмо, извещающее о
согласовании правил внутреннего контроля, с приложением одного
экземпляра правил внутреннего контроля с отметкой о согласовании,
заверенной собственноручной подписью заместителя начальника
Московского ГТУ Банка России (с указанием даты согласования) и
скрепленной гербовой печатью Московского ГТУ Банка России.
В случае принятия решения об отказе в согласовании Московским
ГТУ Банка России правил внутреннего контроля кредитной организации
в данную кредитную организацию направляется письмо, извещающее об
отказе в согласовании правил внутреннего контроля, с изложением
оснований для отказа в согласовании, требований и/или рекомендаций
по внесению кредитной организацией исправлений, изменений и/или
дополнений в правила внутреннего контроля. К письму прилагается
один экземпляр правил внутреннего контроля. При этом второй
экземпляр правил внутреннего контроля подшивается в досье
кредитной организации, хранящееся в Московском ГТУ Банка России.
Кредитная организация вносит исправления, изменения и/или
дополнения в правила внутреннего контроля в соответствии с
требованиями и с учетом рекомендаций Московского ГТУ Банка России,
указанных в письме, извещающем об отказе в согласовании правил
внутреннего контроля, и в срок не позднее 10 (десяти) рабочих дней
с даты получения письма, извещающего об отказе в согласовании
правил внутреннего контроля, утверждает и представляет в
Московское ГТУ Банка России на согласование новую редакцию правил
внутреннего контроля в составе комплекта документов,
предусмотренных настоящим письмом.
Письма, извещающие о согласовании или отказе в согласовании
правил внутреннего контроля, направляются в кредитную организацию
заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении либо
вручаются представителю кредитной организации, действующему на
основании доверенности, сотрудниками Управления аудита и
внутреннего контроля кредитных организаций Московского ГТУ Банка
России.
Одновременно сообщаем, что предварительный анализ правил
внутреннего контроля, представленных кредитными организациями на
согласование в Московское ГТУ Банка России, показал, что ряд
кредитных организаций при разработке правил внутреннего контроля
не следовал отдельным требованиям Федерального закона и не в
достаточной степени учитывал рекомендации Банка России, изложенные
в приложении к письму Банка России от 28.11.2001 N 137-Т. В
частности, в нарушение требований пункта 2 статьи 7 Федерального
закона в правилах внутреннего контроля некоторых кредитных
организаций отсутствуют порядок документального фиксирования
необходимой информации, квалификационные требования к подготовке и
обучению кадров и другое.
Кроме того, правила внутреннего контроля отдельных кредитных
организаций составлены без учета изменений, внесенных в
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ Федеральными законами от
25.07.2002 N 112-ФЗ и от 30.10.2002 N 131-ФЗ, а также содержат
ссылки на положения утративших силу нормативных актов Банка России
в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем.
Заместитель начальника
Московского ГТУ Банка России
A.М. Алексеев
|
