ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ПИСЬМО
от 24 июля 2003 г. N 09-15-4-10/41627
О НАПРАВЛЕНИИ ПОРЯДКА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
ПО ФОРМЕ N 401
В связи с вводом в эксплуатацию системы сбора и обработки
Московским ГТУ Банка России отчетности кредитных организаций по
форме N 401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных
операциях", заверенной электронной цифровой подписью, Московское
ГТУ Банка России направляет вам Порядок представления отчетности
по форме N 401 кредитными организациями, надзор за которыми
осуществляет Московское ГТУ Банка России (приложение).
Просим обеспечить представление вашей кредитной организацией
отчетности по форме N 401 в Московское ГТУ Банка России в строгом
соответствии с прилагаемым Порядком начиная с отчетности за июль
2003 года (за III квартал 2003 года).
Для формирования отчетности по форме N 401, представляемой в
соответствии с прилагаемым Порядком, вашей кредитной организации
необходимо получить новую версию программного обеспечения для
подготовки отчетности по форме N 401 (F401.ARJ) в Отделении
(Операционном управлении) Московского ГТУ Банка России,
осуществляющем надзор за деятельностью вашей кредитной
организации.
Заместитель начальника
Д.М. Ян
Приложение
к письму МГТУ ЦБ РФ по г. Москве
от 24 июля 2003 г. N 09-15-4-10/41627
Утверждаю
Заместитель начальника
Московского ГТУ Банка России
Д.М. Ян
24 июля 2003 года
ПОРЯДОК
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ N 401 КРЕДИТНЫМИ
ОРГАНИЗАЦИЯМИ, НАДЗОР ЗА КОТОРЫМИ ОСУЩЕСТВЛЯЕТ МОСКОВСКОЕ
ГТУ БАНКА РОССИИ
В связи с включением отчетности по форме N 401 "Отчет
уполномоченного банка об иностранных операциях" в перечень
отчетности, разрешенной для передачи в электронном виде с
использованием электронной цифровой подписи (ЭЦП) в рамках Системы
сбора и обработки Московским ГТУ Банка России отчетности кредитных
организаций, заверенной ЭЦП, устанавливается следующий порядок
представления отчетности по форме N 401 кредитными организациями,
надзор за которыми осуществляет Московское ГТУ Банка России.
Настоящий Порядок вступает в силу начиная с отчетности за июль
2003 года (за III квартал 2003 года).
1. Общие положения
1.1. Применительно к настоящему Порядку используются следующие
основные понятия:
- ОТЧЕТНОСТЬ - отчетность по форме N 401 "Отчет уполномоченного
банка об иностранных операциях";
- ЭЛЕКТРОННАЯ КОПИЯ ОТЧЕТНОСТИ - файл, сформированный
программным комплексом для подготовки ОТЧЕТНОСТИ, предоставленным
Московским ГТУ Банка России, содержащий данные ОТЧЕТНОСТИ в
соответствующем формате;
- БАНКИ - уполномоченные банки в значении, установленном
Законом Российской Федерации от 09.10.1992 N 3615-1 "О валютном
регулировании и валютном контроле";
- ДОГОВОР - договор о передаче-приеме отчетности кредитной
организации (филиала) в Московское ГТУ Банка России в виде
электронных документов;
- электронная цифровая подпись (ЭЦП) - вид аналога
собственноручной подписи, являющийся средством защиты информации,
обеспечивающим возможность контроля целостности и подтверждения
подлинности электронных документов;
- отчет в виде электронного документа (ОЭД) - данные
ОТЧЕТНОСТИ, представленной в электронном виде, заверенные ЭЦП и
имеющие равную юридическую силу с ОТЧЕТНОСТЬЮ на бумажных
носителях, подписанной собственноручными подписями уполномоченных
лиц и заверенной при необходимости оттиском печати;
- извещение в виде электронного документа (ИЭД) - документ,
подписанный ЭЦП, подтверждающий принятие (непринятие) учреждением
Банка России от кредитной организации ОЭД;
- ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ - Отделение (Операционное управление)
Московского ГТУ Банка России.
1.2. ОТЧЕТНОСТЬ составляется и представляется в строгом
соответствии с требованиями Указания Банка России от 24.10.1997 N
7-У, Указания Банка России от 30.06.2000 N 812-У и иных
нормативных актов Банка России, регламентирующих порядок
составления и представления ОТЧЕТНОСТИ.
1.3. Субъектами представления ОТЧЕТНОСТИ являются БАНКИ.
1.4. БАНКИ, заключившие с Московским ГТУ Банка России ДОГОВОР,
представляют ОТЧЕТНОСТЬ, заверенную ЭЦП, в соответствии с
разделом 2 настоящего Порядка.
1.5. БАНКИ, не заключившие (расторгнувшие) с Московским ГТУ
Банка России ДОГОВОР, представляют ОТЧЕТНОСТЬ, не заверенную ЭЦП,
в соответствии с разделом 3 настоящего Порядка.
1.6. Формирование БАНКАМИ ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ
производится посредством программного комплекса для подготовки
ОТЧЕТНОСТИ, предоставленного Московским ГТУ Банка России
(дистрибутив в виде архивного файла F401.arj).
1.7. ЭЛЕКТРОННАЯ КОПИЯ ОТЧЕТНОСТИ имеет шаблон имени файла
GGGGOOOM.KD1, где GGGG - регистрационный номер кредитной
организации, 000 - неизменяемые символы, М - месяц года (для
января-сентября принимает значения от 1 до 9, для октября-декабря
принимает буквенные обозначения: а - октябрь, b - ноябрь, с -
декабрь), К - отчитывающийся субъект (сводный отчет кредитной
организации), D1 - неизменяемые символы.
1.8. При наличии в протоколе контроля ОТЧЕТНОСТИ предупреждений
(сообщение с кодом "W...") БАНКИ представляют необходимые
пояснительные сообщения в составе ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ
(пункт меню "Ввод" - "Пояснительная записка" программного
комплекса для подготовки ОТЧЕТНОСТИ).
1.9. При наличии в протоколе контроля ОТЧЕТНОСТИ сообщений о
критических ошибках при формировании отчетности (сообщение с кодом
"Е...") ОТЧЕТНОСТЬ (как заверенная, так и не заверенная ЭЦП) не
принимается.
2. Порядок представления БАНКАМИ ОТЧЕТНОСТИ,
заверенной ЭЦП
2.1. БАНКИ, заключившие с Московским ГТУ Банка России ДОГОВОР,
являющиеся абонентами электронной почты АС ЭП Московского ГТУ
Банка России или системы передачи файлов АСТРА (сервер Московского
ГТУ Банка России), представляют ОТЧЕТНОСТЬ, заверенную ЭЦП, путем
направления ОЭД по каналам одной из соответствующих систем
электронной связи:
- по АС ЭП Московского ГТУ Банка России ОЭД направляется на
адрес CRYPT;
- по системе передачи файлов АСТРА ОЭД направляется на сервер
Московского ГТУ Банка России (ОЭД должен иметь имя файла
CRYPT.REP).
В случае представления БАНКОМ ОТЧЕТНОСТИ, заверенной ЭЦП (ОЭД),
ОТЧЕТНОСТЬ за соответствующий период на бумажном носителе не
представляется.
2.2. Представление по каналам электронной связи ЭЛЕКТРОННОЙ
КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ, не заверенной ЭЦП, не допускается.
2.3. Направленный по каналам электронной связи ОЭД проходит в
Московском ГТУ Банка России процедуры подтверждения подлинности и
логического контроля в порядке, установленном ДОГОВОРОМ.
2.4. ОТЧЕТНОСТЬ считается представленной и принятой в случае
успешного прохождения ОЭД процедур подтверждения подлинности и
логического контроля.
2.5. В случае отрицательного результата прохождения ОЭД
процедуры подтверждения подлинности или процедуры логического
контроля ОТЧЕТНОСТЬ считается непринятой.
2.6. БАНКИ, являющиеся абонентами систем связи, упомянутых в
пункте 2.1 настоящего Порядка, в случае невозможности направления
ОЭД по каналам связи данных систем (из-за сбоя программного
обеспечения, по иным объективным обстоятельствам), а также БАНКИ,
не являющиеся абонентами указанных систем связи, представляют ОЭД
в ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ, осуществляющее надзор за их деятельностью, на
дискете 3,5", отформатированной на 1,44 Mb и не содержащей
компьютерных вирусов <*>.
2.7. В случае невозможности формирования ОЭД БАНКОМ,
заключившим ДОГОВОР (в связи со сбоем программного обеспечения,
компрометацией ключей ЭЦП, по иным объективным обстоятельствам),
за соответствующий отчетный период БАНК не заверяет ОТЧЕТНОСТЬ ЭЦП
и представляет КОМПЛЕКТ ОТЧЕТНОСТИ в соответствии c разделом 3
настоящего Порядка.
--------------------------------
<*> В данном случае направление ОЭД, представленного БАНКОМ в
ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ на магнитном носителе, по каналам электронной связи
в Московское ГТУ Банка России для прохождения ОЭД процедур
подтверждения подлинности и логического контроля осуществляется
сотрудником ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ. Полученные по результатам прохождения
ОЭД процедур подтверждения подлинности и логического контроля ИЭД1
и ИЭД2 записываются сотрудником ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ, осуществляющим
прием ОЭД, на дискету БАНКА.
3. Порядок представления БАНКАМИ ОТЧЕТНОСТИ,
не заверенной ЭЦП
3.1. БАНКИ, заключившие с Московским ГТУ Банка России ДОГОВОР,
в случае невозможности формирования ОЭД (в связи со сбоем
программного обеспечения, компрометацией ключей ЭЦП, по иным
объективным обстоятельствам), а также БАНКИ, не заключившие
(расторгнувшие) с Московским ГТУ Банка России ДОГОВОР,
представляют ОТЧЕТНОСТЬ в порядке, изложенном в настоящем разделе.
3.2. ОТЧЕТНОСТЬ представляется в виде КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ, в
состав которого входят следующие документы, сформированные
посредством программного комплекса для подготовки ОТЧЕТНОСТИ
(дистрибутив в виде архивного файла F401.arj):
- ЭЛЕКТРОННАЯ КОПИЯ ОТЧЕТНОСТИ, не заверенная ЭЦП;
- ОТЧЕТНОСТЬ на бумажном носителе в одном экземпляре;
- ПРОТОКОЛ КОНТРОЛЯ ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ (на бумажном
носителе в одном экземпляре);
- ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА на бумажном носителе в одном
экземпляре, а также в составе ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ (п. 1.8
настоящего Порядка) - при наличии в протоколе контроля ОТЧЕТНОСТИ
сообщений с кодом "W...", а также при наличии у БАНКА иных
пояснений к отчету;
- ОПИСЬ передаваемых сведений (на бумажном носителе в двух
экземплярах).
За каждый отчетный период представляется отдельный КОМПЛЕКТ
ОТЧЕТНОСТИ.
3.3. КОМПЛЕКТ ОТЧЕТНОСТИ представляется БАНКОМ в ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ,
осуществляющее надзор за его деятельностью.
3.4. ЭЛЕКТРОННАЯ КОПИЯ ОТЧЕТНОСТИ представляется БАНКОМ на
дискете 3,5", отформатированной на 1,44 Mb и не содержащей
компьютерных вирусов.
3.5. Представляемые БАНКОМ в составе КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ
ОТЧЕТНОСТЬ на бумажном носителе, ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА на бумажном
носителе, ПРОТОКОЛ КОНТРОЛЯ ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ и ОПИСЬ
должны быть заверены печатью и подписями уполномоченных
должностных лиц БАНКА.
3.6. БАНКИ обязаны обеспечивать соответствие данных в
ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ и в ОТЧЕТНОСТИ на бумажном носителе.
3.7. ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ осуществляет контроль на предмет
соответствия КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ требованиям настоящего Порядка,
а также процедуру предварительного контроля ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ
ОТЧЕТНОСТИ, сопровождающуюся записью на дискету БАНКА файла с
результатами указанного контроля.
3.8. ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ отказывает в приеме КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ у
БАНКА при наличии хотя бы одного из указанных ниже оснований:
- представление БАНКОМ неполного КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ или
КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ, оформленного с нарушением требований
настоящего Порядка;
- несоответствие фактически представленных сведений и сведений,
указанных в ОПИСИ;
- представление ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ на дискете
нестандартного формата, имеющей дефекты или зараженной
компьютерными вирусами;
- наличие в ПРОТОКОЛЕ КОНТРОЛЯ ОТЧЕТНОСТИ сообщений о
критических ошибках при формировании ОТЧЕТНОСТИ (сообщения об
ошибках с кодом "Е...");
- несоответствие между контрольными суммами, указанными в
документах в составе КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ, и контрольными суммами
ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ, рассчитанными программой
ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ;
- наличие ошибок в ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ.
3.9. В случае представления БАНКОМ полного и надлежащим образом
оформленного КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ, а также успешного прохождения
процедуры предварительного контроля ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ
КОМПЛЕКТ ОТЧЕТНОСТИ принимается для дальнейшей обработки. При этом
БАНКУ возвращается дискета с ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИЕЙ ОТЧЕТНОСТИ и один
экземпляр ОПИСИ со штампом ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ с указанием даты приема.
4. Порядок представления БАНКАМИ уточненной ОТЧЕТНОСТИ
4.1. Представление БАНКАМИ уточненной ОТЧЕТНОСТИ осуществляется
в соответствии с установленными настоящим Порядком требованиями
для представления ОТЧЕТНОСТИ с учетом особенностей, указанных в
настоящем разделе.
4.2. При представлении БАНКОМ нового КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ в
ОПИСИ проставляется пометка "ЗАМЕНА".
4.3. Представление уточненной ОТЧЕТНОСТИ (как заверенной, так и
не заверенной ЭЦП) сопровождается обязательным представлением
БАНКОМ письменных объяснений, заверенных печатью и подписями
руководства БАНКА, с указанием:
- регистрационного номера и наименования БАНКА;
- номера и наименования формы отчетности;
- отчетного периода;
- первоначального и уточненного значений изменившихся
показателей;
- причины представления уточненной ОТЧЕТНОСТИ.
4.4. Указанные в пункте 4.3 настоящего Порядка письменные
объяснения представляются БАНКОМ на имя заместителя начальника
Московского ГТУ Банка России (через экспедицию Московского ГТУ
Банка России), а также в ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ, осуществляющее надзор за
деятельностью БАНКА, на имя руководителя ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ.
5. Порядок получения БАНКАМИ комплекта
электронных документов
Для формирования и представления БАНКАМИ ОТЧЕТНОСТИ Московское
ГТУ Банка России направляет БАНКАМ комплект электронных
документов, в состав которого входят программное обеспечение и
электронные тексты, регламентирующие процедуру формирования
ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ.
|
