ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ОПЕРАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ПИСЬМО
от 25 марта 2004 г. N 33-01-33/19747
ОБ ИЗМЕНЕНИИ ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
ОТЧЕТНОСТИ ПО Ф. N 0409302 "СВЕДЕНИЯ О КРЕДИТАХ
И ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО КРЕДИТАМ, ВЫДАННЫМ ЗАЕМЩИКАМ РАЗЛИЧНЫХ
РЕГИОНОВ, И РАЗМЕРЕ ПРИВЛЕЧЕННЫХ ДЕПОЗИТОВ"
В связи с выходом Указания Банка России от 16.01.2004 N 1376-У
"О перечне, формах и порядке составления и представления форм
отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской
Федерации" Операционное управление Московского главного
территориального управления Центрального банка Российской
Федерации обращает ваше внимание на следующее.
1. Указанием Банка России от 16.01.2004 N 1376-У "О перечне,
формах и порядке составления и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
(далее - Указание N 1376-У) внесены изменения и дополнения в
порядок составления и представления отчетности по форме N 0409302
"Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным
заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов"
(ранее - форма N 302).
В связи с этим, начиная с отчетности по состоянию на
01.07.2004, кредитным организациям необходимо представлять
ежеквартальную отчетность по форме N 0409302 в соответствии с
Указанием Банка России N 1376-У.
При этом в соответствии с новым порядком отчетность
представляется в целом по кредитной организации, включая ее
филиалы, в Операционное управление Московского ГТУ Банка России в
срок не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным
кварталом (многофилиальными кредитными организациями - на 2-й
рабочий день после представления в Операционное управление
Московского ГТУ Банка России отчетности по форме N 0409101
"Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной
организации"), по состоянию на 1 января - не позднее 15 февраля
года, следующего за отчетным.
Для составления и представления отчетности по форме N 302 по
состоянию на 01.04.2004 сохраняется ранее действующий порядок.
Программное обеспечение по приему и обработке данной
ежеквартальной отчетности в соответствии с новым порядком ее
составления и представления будет доведено Операционным
управлением Московского ГТУ Банка России дополнительно.
2. Кредитные организации, имеющие филиалы в московском и других
регионах, при составлении отчетности по форме N 302 "Сведения о
кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных
регионов, и размере привлеченных депозитов" допускают значительное
количество ошибок, связанных с неправильной группировкой
привлеченных средств вкладчиков в зависимости от места размещения
ими депозитов.
Обращаем ваше внимание, что в соответствии с действующим
порядком данные граф 12-14 "Привлеченные депозиты на отчетную
дату" формируются в разрезе субъектов Российской Федерации по
Общероссийскому классификатору объектов административно-
территориального деления (ОКАТО) путем группировки средств
вкладчиков по месту размещения ими депозитов.
В связи с этим сумма, привлеченная в депозит на территории
конкретного субъекта Российской Федерации и отраженная по форме N
302 по соответствующему коду территории по ОКАТО, не должна
превышать сумму остатка средств, отраженную на счетах по учету
депозитов в балансе (форме N 101) соответствующего филиала
кредитной организации (т.е. филиала, расположенного в данном
субъекте РФ).
Начальник
А.В. Плякин
|
