ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ПИСЬМО
от 6 апреля 2004 г. N 26-27-01-01/23187
ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ
В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ
В связи с введением в действие Положения Банка России от
16.12.2003 N 242-П "Об организации внутреннего контроля в
кредитных организациях и банковских группах" (далее - Положение
242-П) Московское ГТУ Банка России указывает на необходимость
организации внутреннего контроля в кредитных организациях в
соответствии с целями и задачами внутреннего контроля,
определенными Положением 242-П, и приведения внутренних документов
кредитной организации, регулирующих организацию внутреннего
контроля, в соответствие с требованиями действующего
законодательства и нормативных документов Банка России.
В порядке осуществления надзора за соблюдением правил
организации внутреннего контроля в кредитных организациях,
руководствуясь абзацем четвертым п. 5.1 Положения 242-П,
Московское ГТУ Банка России предлагает в течение 10 дней с даты
получения настоящего письма представить сведения о документах,
регулирующих функции системы внутреннего контроля кредитной
организации, по форме приложения N 1 к настоящему письму.
Дополнительно просим в течение трех дней с даты утверждения
органом управления кредитной организации, уполномоченным
учредительными документами, представить в Московское ГТУ Банка
России заверенные в установленном порядке копии следующих
документов:
1. Положения о службе внутреннего контроля, разработанного и
утвержденного в соответствии с требованиями Положения Банка России
N 242-П.
2. Внутреннего документа кредитной организации, определяющего
порядок организации системы внутреннего контроля, включающего
содержание и структуру системы внутреннего контроля, порядок и
процедуры осуществления внутреннего контроля, порядок мониторинга
системы внутреннего контроля советом директоров, единоличным (его
заместителями) и коллегиальным исполнительными органами кредитной
организации.
3. Заверенную в установленном порядке копию утвержденного на
текущий год Плана проверок, осуществляемых службой внутреннего
контроля и отвечающих целям и задачам внутреннего контроля.
Обращаем ваше внимание, что в соответствии с абзацем 5 п. 5.1
Положения N 242-П кредитная организация в течение трех дней
уведомляет Московское ГТУ Банка России о существенных изменениях в
системе внутреннего контроля, в том числе о внесении изменений в
сведения и документы, представленные в соответствии с настоящим
письмом (с приложением копий документов, в которые внесены
изменения и дополнения). Изменения в сведениях о руководящих
сотрудниках службы внутреннего контроля кредитных организаций и их
филиалов просим представлять по формам приложений N 2 и 3 к
настоящему письму.
Заместитель начальника
Г.С. Ситникова
Приложение N 1
к письму МГТУ ЦБ РФ
от 6 апреля 2004 г. N 26-27-01-01/23187
СВЕДЕНИЯ
О ДОКУМЕНТАХ, РЕГУЛИРУЮЩИХ ФУНКЦИИ СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО
КОНТРОЛЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
Наименование кредитной организации
_______________________________
Регистрационный N
________________________________________________
-----T-------------------------------------------T-----------------T----------------¬
¦ ¦Сведения о внутренних документах кредитной ¦Кем принят ¦Дата принятия ¦
¦ ¦организации, утвержденных уполномоченным ¦(утвержден) ¦(утверждения) ¦
¦ ¦органом управления в соответствии ¦ ¦ ¦
¦ ¦с учредительными документами кредитной ¦ ¦ ¦
¦ ¦организации, определяющих ¦ ¦ ¦
+----+-------------------------------------------+-----------------+----------------+
¦1. ¦Организационную структуру кредитной ¦ ¦ ¦
¦ ¦организации ¦ ¦ ¦
+----+-------------------------------------------+-----------------+----------------+
¦2. ¦Порядок распределения прав ¦ ¦ ¦
¦ ¦и обязанностей, согласования решений, ¦ ¦ ¦
¦ ¦делегирования полномочий при совершении ¦ ¦ ¦
¦ ¦банковских операций и других сделок ¦ ¦ ¦
+----+-------------------------------------------+-----------------+----------------+
¦3. ¦Порядок представления отчетов и информации ¦ ¦ ¦
+----+-------------------------------------------+-----------------+----------------+
¦4. ¦Порядок управления информационными ¦ ¦ ¦
¦ ¦потоками (получением и передачей ¦ ¦ ¦
¦ ¦информации) и обеспечения информационной ¦ ¦ ¦
¦ ¦безопасности ¦ ¦ ¦
+----+-------------------------------------------+-----------------+----------------+
¦5. ¦Порядок обеспечения защиты и безопасности ¦ ¦ ¦
¦ ¦банковской информации ¦ ¦ ¦
+----+-------------------------------------------+-----------------+----------------+
¦6. ¦Порядок управления банковскими рисками ¦ ¦ ¦
¦ ¦(указать виды рисков и соответствующие ¦ ¦ ¦
¦ ¦документы) ¦ ¦ ¦
+----+-------------------------------------------+-----------------+----------------+
¦7. ¦Порядок оценки основных рисков (указать ¦ ¦ ¦
¦ ¦виды рисков и соответствующие документы) ¦ ¦ ¦
+----+-------------------------------------------+-----------------+----------------+
¦8. ¦Правила действий при выявлении службой ¦ ¦ ¦
¦ ¦внутреннего контроля нарушений процедур ¦ ¦ ¦
¦ ¦принятия решений и оценки рисков ¦ ¦ ¦
+----+-------------------------------------------+-----------------+----------------+
¦9. ¦Планы действий кредитной организации ¦ ¦ ¦
¦ ¦в случае возникновения непредвиденных ¦ ¦ ¦
¦ ¦ситуаций ¦ ¦ ¦
L----+-------------------------------------------+-----------------+-----------------
Руководитель кредитной организации
Руководитель службы внутреннего контроля
Приложение N 2
к письму МГТУ ЦБ РФ
от 6 апреля 2004 г. N 26-27-01-01/23187
СВЕДЕНИЯ
ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ
В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
-----T--------------------------------------------------------T-----------¬
¦1. ¦Регистрационный номер кредитной организации ¦ ¦
+----+--------------------------------------------------------+-----------+
¦2. ¦Наименование кредитной организации ¦ ¦
+----+--------------------------------------------------------+-----------+
¦3. ¦Штатная численность службы внутреннего контроля ¦ ¦
¦ ¦(включая ее руководителя) без учета филиалов ¦ ¦
+----+--------------------------------------------------------+-----------+
¦4. ¦Фактическая численность службы внутреннего контроля ¦ ¦
¦ ¦(включая ее руководителя) без учета филиалов ¦ ¦
+----+--------------------------------------------------------+-----------+
¦5. ¦Фамилия, имя, отчество руководителя службы внутреннего ¦ ¦
¦ ¦контроля ¦ ¦
+----+--------------------------------------------------------+-----------+
¦6. ¦Контактный телефон ¦ ¦
+----+--------------------------------------------------------+-----------+
¦7. ¦Дата назначения на должность руководителя службы ¦ ¦
¦ ¦внутреннего контроля ¦ ¦
+----+--------------------------------------------------------+-----------+
¦8. ¦Фамилия, имя, отчество заместителя руководителя службы ¦ ¦
¦ ¦внутреннего контроля ¦ ¦
+----+--------------------------------------------------------+-----------+
¦9. ¦Количество филиалов кредитной организации ¦ ¦
+----+--------------------------------------------------------+-----------+
¦10. ¦Количество филиалов, имеющих самостоятельную службу ¦ ¦
¦ ¦внутреннего контроля ¦ ¦
L----+--------------------------------------------------------+------------
Примечание:
- по пп. 5, 7 при смене руководителя (заместителя руководителя)
службы внутреннего контроля представляются копии приказа о
назначении, трудовой книжки и диплома об образовании;
- по п. 10 по филиалам, имеющим службу внутреннего контроля,
представляются сведения по форме приложения N 3.
Руководитель кредитной организации
Руководитель службы внутреннего контроля
Приложение N 3
к письму МГТУ ЦБ РФ
от 6 апреля 2004 г. N 26-27-01-01/23187
СВЕДЕНИЯ
ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В ФИЛИАЛАХ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
----------------T--------------------T-------------------T--------------------T------------------------------T------------------------------¬
¦Регистрационный¦Наименование филиала¦Штатная численность¦Фактическая ¦Фамилия, имя, отчество ¦Исполняют ли сотрудники службы¦
¦номер филиала ¦ ¦службы внутреннего ¦численность службы ¦сотрудников службы внутреннего¦внутреннего контроля филиала ¦
¦ ¦ ¦контроля филиала ¦внутреннего контроля¦филиала ¦иные обязанности в филиале ¦
¦ ¦ ¦фактическая ¦филиала ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------+--------------------+-------------------+--------------------+------------------------------+------------------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------+--------------------+-------------------+--------------------+------------------------------+-------------------------------
Руководитель кредитной организации
Руководитель службы внутреннего контроля
кредитной организации
|
