ЦЕНТРАЛЬНОЕ ТАМОЖЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ
МОСКОВСКАЯ ЮЖНАЯ ТАМОЖНЯ
ПРИКАЗ
от 1 декабря 2004 г. N 742
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПРИКАЗ ТАМОЖНИ ОТ 04.02.2004 N 87
В целях исполнения таможней функций агента валютного контроля в
части обеспечения полноты и своевременности отработки направляемой
из ФТС России информации по результатам валютного контроля и
реализации положений Кодекса Российской Федерации об
административных правонарушениях с учетом изменений, внесенных
Федеральным законом Российской Федерации от 20.08.2004 N 118-ФЗ "О
внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об
административных правонарушениях и Таможенный кодекс Российской
Федерации", а также на основании положений приказа ФТС России от
01.10.2004 N 98 "О должностных лицах таможенных органов Российской
Федерации, уполномоченных составлять протоколы об административных
правонарушениях и осуществлять административное задержание"
приказываю:
1. Внести следующие изменения в Порядок взаимодействия отдела
валютного контроля таможни с другими подразделениями таможни,
утвержденный приказом таможни от 04.02.2004 N 87 "О введении
порядка взаимодействия структурных подразделений таможни при
осуществлении валютного контроля" (далее - Порядок
взаимодействия):
1.1. Абзацы 3 и 4 пункта 3.3 Порядка взаимодействия изложить в
следующей редакции:
"При получении документов, содержащих информацию о возможном
неввозе (несвоевременном ввозе) товаров, работ, услуг, результатов
интеллектуальной деятельности при совершении бартерных сделок или
незачислении (несвоевременном зачислении) денежных средств, если
внешнеторговой бартерной сделкой предусматривается частичное
использование денежных средств, ОВК составляется акт проверки. В
этом случае сотрудником ОВК выносится определение о возбуждении
дела об административном правонарушении и проведении
административного расследования или составляется протокол об
административном правонарушении, ответственность за которое
предусмотрена ст. 16.19 Кодекса Российской Федерации об
административных правонарушениях (далее - КоАП России). Акт
проверки, определение о возбуждении дела об административном
правонарушении и проведении административного расследования или
протокол об административном правонарушении по ст. 16.19 КоАП
России вместе с материалами, являющимися поводом и основанием для
возбуждения дела об административном правонарушении, передаются
установленным порядком для регистрации в УРО.
ОВК в случае получения документов, содержащих информацию о
возможном непоступлении (несвоевременном поступлении) выручки от
экспорта товаров по контрактам, предусматривающим вывоз товаров с
территории России; неввозе (нарушении сроков ввоза) товаров,
эквивалентных по стоимости переведенным в их оплату средствам, или
неосуществлении возврата (несоблюдения сроков возврата) средств,
переведенных ранее в оплату товаров в случае их неввоза при
импорте товаров по контрактам, предусматривающим ввоз товаров в
Россию, составляется акт проверки. В этом случае сотрудником ОВК
выносится определение о возбуждении дела об административном
правонарушении и проведении административного расследования или
составляется протокол об административном правонарушении,
ответственность за которое предусмотрена ст. 15.25 КоАП России.
Акт проверки, определение о возбуждении дела об административном
правонарушении и проведении административного расследования или
протокол об административном правонарушении по ст. 15.25 КоАП
России вместе с материалами, являющимися поводом и основанием для
возбуждения дела об административном правонарушении, передаются
установленным порядком для регистрации в УРО. Из УРО определение о
возбуждении дела об административном правонарушении и проведении
административного расследования по ст. 15.25 и 16.19 КоАП России
вместе с материалами, являющимися поводом и основанием для
возбуждения дела в порядке, предусмотренном ст. 28.7 КоАП России,
на основании резолюции начальника таможни или его заместителя на
служебной записке ОВК передаются в ОАР, где в соответствии с КоАП
России осуществляются дальнейшие процессуальные действия по
материалам об административном правонарушении в порядке,
изложенном в пункте 3.4 настоящего Порядка взаимодействия.
Протокол об административном правонарушении по ст. 15.25 КоАП
России, переданный из ОВК в УРО, после регистрации в УРО
возвращается в ОВК и вместе с материалами, являющимися поводом и
основанием для возбуждения дела об административном
правонарушении, в соответствии с письмом ГТК России от 08.09.2004
N 01-06/32600 направляются должностными лицами ОВК в орган
валютного контроля, уполномоченный рассматривать дело об
административном правонарушении, ответственность за которое
предусмотрена ст. 15.25 КоАП России. После регистрации протокола
об административном правонарушении по ст. 15.25 КоАП России в
случаях невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте
(незачисления выручки, невозврата денежных средств, оплаченных за
неввезенные товары, выполненные работы, оказанные услуги,
переданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности)
при выявлении суммы незачисления (невозврата средств) в
иностранной валюте, превышающей в эквиваленте 5000000 российских
рублей, установленной ст. 193 УК РФ, должностные лица ОВК
направляют установленным порядком копии материалов дела об
административном правонарушении в отдел дознания таможни".
1.2. Пункт 3.4 Порядка взаимодействия изложить в следующей
редакции:
"После регистрации определения дальнейшие процессуальные
действия по материалам дела об административном правонарушении по
ст. 15.25 и 16.19 КоАП России осуществляются должностными лицами
ОАР, принявшими дело к производству на основании решения
начальника таможни или его заместителя, в порядке, предусмотренном
КоАП России. Должностные лица ОАР в рамках производства по делу в
части, касающейся невозвращения из-за границы средств в
иностранной валюте (незачисления выручки, невозврата денежных
средств, оплаченных за неввезенные товары, выполненные работы,
оказанные услуги, переданные информацию и результаты
интеллектуальной деятельности), при выявлении суммы незачисления
(невозврата средств) в иностранной валюте, превышающей в
эквиваленте 5000000 российских рублей, установленной ст. 193 УК
РФ, направляют установленным порядком материалы дела об
административном правонарушении в отдел дознания таможни. В
процессе производства при необходимости привлекают сотрудников ОВК
для консультаций. ОАР информирует ОВК о продлении срока
производства по делу об административном правонарушении.
В случае возбуждения в ОАР (на основании материалов дела в
отношении организации) дела об административном правонарушении по
рассматриваемой статье также и в отношении должностных лиц
организации в 3-дневный срок после регистрации копия
зарегистрированного протокола или определения передается в ОВК.
После завершения производства по делу об административном
правонарушении в 3-дневный срок ОАР направляет копии протокола об
административном правонарушении (по ст. 16.19 и 15.25 КоАП России)
и постановления по делу об административном правонарушении (по ст.
16.19 КоАП России) в ОВК таможни для формирования установленной
отчетности по валютному контролю. При составлении после завершения
административного расследования протокола об административном
правонарушении по ст. 15.25 КоАП России протокол вместе с
материалами, являющимися поводом и основанием для возбуждения дела
об административном правонарушении, в соответствии с письмом ГТК
России от 08.09.2004 N 01-06/32600 направляются должностными
лицами ОАР в орган валютного контроля, уполномоченный
рассматривать дело об административном правонарушении,
ответственность за которое предусмотрена ст. 15.25 КоАП России.
Копия письма о передаче материалов в орган валютного контроля
направляется в ОВК".
1.3. Пункт 3.7 Порядка взаимодействия изложить в следующей
редакции:
"УРО осуществляет регистрацию переданных из ОВК определения или
протокола об административном правонарушении по ст. 15.25 и 16.19
КоАП России в порядке, определенном соответствующими нормативными
документами ГТК и ФТС России. После регистрации материалы по ст.
15.25 и 16.19 КоАП России возвращаются в ОВК, откуда они
передаются для дальнейшего производства в ОАР.
УРО информирует ОВК 15 и 30 числа каждого месяца о
зарегистрированных делах об административных правонарушениях по
ст. 15.25 и 16.19 КоАП России".
1.4. В пункте 3.8 Порядка взаимодействия слова "ст. 15.25 и ст.
16.17" заменить на слова "ст. 16.19".
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на
заместителя начальника таможни Д.Ю. Максимова.
Начальник таможни
полковник таможенной службы
А.Г. Смелков
|
