ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ПИСЬМО
от 8 февраля 2005 г. N 09-15-4-11/8322
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ 0409652
В связи с получением разъяснений Департамента валютного
регулирования и валютного контроля Банка России "О порядке
составления отчетности по форме 0409652" Московское ГТУ Банка
России сообщает следующее.
В случае зачисления или списания денежных средств на транзитные
валютные счета (с транзитных валютных счетов) резидентов в
выходные и/или нерабочие праздничные дни эти операции должны быть
отражены кредитной организацией (филиалом) в отчете по форме
0409652 "Отчет о движении средств в иностранной валюте на
транзитных валютных счетах резидентов", формируемом за первый
рабочий день, следующий за выходным и/или нерабочим праздничным
днем.
При этом остатки на начало отчетного периода (первого рабочего
дня, следующего за выходным и/или нерабочим праздничным днем)
должны соответствовать остаткам на конец отчетного периода,
предшествующего выходному и/или нерабочему праздничному дню.
Остатки на конец отчетного периода (первого рабочего дня,
следующего за выходным и/или нерабочим праздничным днем)
рассчитываются в соответствии с последним абзацем пункта 5 Порядка
составления и представления отчетности по форме 0409652 "Отчет о
движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных
счетах резидентов", приведенного в приложении 1 к Указанию Банка
России от 16.01.2004 N 1376-У "О перечне, формах и порядке
составления и представления форм отчетности кредитных организаций
в Центральный банк Российской Федерации".
Заместитель начальника
Д.М. Ян
|
