ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                                   
             МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
                                   
                                ПИСЬМО
               от 16 февраля 2005 г. N 09-15-4-11/10823
                                   
           О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ 0409664
   
       В   связи   с  получением  разъяснений  Департамента  валютного
   регулирования  и  валютного контроля Банка  России  "О  составлении
   отчетности  по форме 0409664" Московское ГТУ Банка России  сообщает
   следующее.
       В  соответствии  с  пунктами 6.1 и 6.2  Порядка  составления  и
   представления  отчетности  по  форме  0409664  "Отчета  о  валютных
   операциях,   осуществляемых  по  банковским   счетам   клиентов   в
   уполномоченных   банках"  (далее  -  Порядок),   установленного   в
   приложении  1  к Указанию Банка России от 16.01.2004  N  1376-У  "О
   перечне,   формах  и  порядке  составления  и  представления   форм
   отчетности  кредитных  организаций в  Центральный  банк  Российской
   Федерации",  в отчетности по форме 0409664 отражается информация  о
   движении денежных средств по счетам, указанным в пунктах 6.1 и  6.2
   Порядка,  с  учетом приведенных в указанных пунктах схем  отражения
   операций  по  кодам  видов  операций из Перечня  валютных  операций
   клиентов  уполномоченных банков (далее - Перечень),  установленного
   в  приложении 2 к Инструкции Банка России от 15.06.2004 N 117-И  "О
   порядке  представления  резидентами и нерезидентами  уполномоченным
   банкам   документов   и   информации  при  осуществлении   валютных
   операций,  порядке учета уполномоченными банками валютных  операций
   и оформления паспортов сделок" (далее - Инструкция N 117-И).
       Это   означает,  что  все  операции,  учитываемые  по   счетам,
   указанным  в  пунктах  6.1  и  6.2 Порядка,  подлежат  отражению  в
   отчетности  по форме 0409664, за исключением операций,  учитываемых
   по  банковским  счетам  в иностранной валюте  (вкладам,  депозитам)
   резидентов   -   физических   лиц,   не   являющимся   специальными
   банковскими  счетами,  по  которым в отчетности  по  форме  0409664
   отражаются только две операции:
       -  переводы со счета физического лица - резидента, открытого  в
   банке-нерезиденте,  на  валютный счет того же  физического  лица  -
   резидента в уполномоченном банке (код вида операции 61140);
       -  переводы  с валютного счета физического лица -  резидента  в
   уполномоченном банке на счет того же физического лица -  резидента,
   открытый в банке-нерезиденте (код вида операции 61150).
       Операции,  на  которые  не распространяется  требование  об  их
   идентификации  клиентом  путем  представления  справки  о  валютных
   операциях  или  оформления расчетного документа  в  соответствии  с
   пунктом 1.14 Инструкции N 117-И, учитываются уполномоченным  банком
   самостоятельно  на  основании  банковской  информации,  которой  он
   располагает (например, распоряжение резидента о списании средств  с
   транзитного валютного счета, информация из поступившего  расчетного
   документа,  содержание  договора  банковского  счета  и  т.д.),   с
   использованием кодов видов операций, приведенных в Перечне,  а  при
   отсутствии   у   банка  информации  о  содержании   операции   либо
   отсутствии  в  Перечне соответствующего кода вида операции  -  кода
   99090.
       Обращаем  внимание на то обстоятельство, что валютные операции,
   учитываемые  по  счетам требований, обязательств и других  операций
   уполномоченного  банка,  не подлежат отражению  в  базе  данных  по
   валютным операциям, ведущейся в соответствии с Инструкцией  N  117-
   И, и отчетности по форме 0409664.
   
                                                Заместитель начальника
                                                               Д.М. Ян