Право
Навигация
Реклама
Ресурсы в тему
Реклама

Секс все чаще заменяет квартплату

Новости законодательства Беларуси

Новые документы

Законодательство Российской Федерации

Правовые акты г.Москва

Архив (обновление)

 

 

ПИСЬМО ЦБ РФ ГУ ПО Г. МОСКВЕ ОТ 28.10.96 N 06-4-48/255 ОБ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ В РАМКАХ НАДЗОРА НА ЭЛЕКТРОННЫХ НОСИТЕЛЯХ (ДИСКЕТАХ) (ВМЕСТЕ С "ПРАВИЛАМИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ, ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ В РАМКАХ НАДЗОРА")

(по состоянию на 9 октября 2006 года)

<<< Назад


                 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
   
                    ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ
   
                                 ПИСЬМО
                    28 октября 1996 г. N 06-4-48/255
   
                  ОБ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ,
                    ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ В РАМКАХ НАДЗОРА
                  НА ЭЛЕКТРОННЫХ НОСИТЕЛЯХ (ДИСКЕТАХ)
   
      Для повышения  качества  получаемой  от  кредитных  организаций
   отчетности   и   сокращения  затрат  на  ее  обработку  в  Главном
   управлении  ЦБ РФ  по  г.  Москве  начиная  с  1  ноября  1996  г.
   дополнительно вводится   представление   ежемесячной   отчетности,
   относящейся к  вопросам   надзора   (далее   -   отчетность),   на
   электронных носителях по следующим формам:
      1. Баланс в форме оборотной ведомости на первое число месяца  с
   указанием входящих остатков на начало месяца, оборотов по дебету и
   кредиту за  месяц  и  остатков  на  конец  отчетного   месяца   по
   балансовым и внебалансовым счетам.
      2. Расшифровки   для    расчета     экономических    нормативов
   (приложение N 1 к инструкции Банка России от 30.01.96 N 1).
      3. Числовые значения экономических нормативов,  рассчитанные  в
   соответствии с инструкцией Банка России от 30.01.96 N 1.
      4. Сведения о крупных кредитах, выданных кредитной организацией
   (приложение N 2 к инструкции Банка России от 30.01.96 N 1).
      5. Собственные средства кредитной организации, инвестируемые на
   приобретение долей   (акций)   одного   юридического   лица  (Н12)
   (приложение N 3 к инструкции Банка России от 30.01.96 N 1).
      6. Справка  по кредитной организации о нормативах Н6,  Н8,  Н9,
   Н10,  Н12.1 (приложение N 7 к письму ГУ ЦБ  РФ  по  г.  Москве  от
   26.03.96 N 06-4-48/61).
      7. Расчет   регулирования   размера   обязательных    резервов,
   подлежащих депонированию в ЦБ РФ (приложение N 1 к письму ГУ ЦБ РФ
   по г. Москве от 25.04.96 N 05-1-20/307).
      В связи с этим направляемый в РКЦ комплект отчетности кредитной
   организации должен содержать:
      - опись   документов   (приложение   N  1  к  данному  письму),
   представляемых на бумажных и электронных носителях,  с приложением
   протокола контроля отчетности;
      - оригинал отчетности на бумажных носителях в одном экземпляре;
      - электронная копия отчетности на дискете (3,5").
      Форма описи документов по приложению N 8 к письму ГУ ЦБ  РФ  по
   г. Москве от 26.03.96 N 06-4-48/61 отменяется.
      Отчетность по     формированию      обязательных      резервов,
   предусмотренная   письмом  ГУ  ЦБ  РФ  по  г.  Москве  от 25.04.96
   N 05-1-20/307  с  учетом  последующих  изменений   и   дополнений,
   представляется только на бумажных носителях, кроме приложения N 1,
   которое представляется также и в электронном виде.
      Порядок представления  квартальных и годовых форм отчетности на
   электронных носителях будет сообщен дополнительно.
      Руководители кредитной  организации  несут  ответственность  за
   идентичность информации на бумажных носителях и электронной копии.
      В случае  представления  неполного  комплекта отчетности данный
   комплект возвращается кредитной организации и отчетность считается
   непредставленной.  Отсутствие  данных по какой-либо представляемой
   форме не должно влиять на  ее  заполнение  (проставляются  нулевые
   данные).
      После первичного контроля,  включающего проверку  комплектности
   отчетности, правильности  ее оформления и соответствия электронной
   копии оригиналу отчетности на бумажных  носителях,  РКЦ  фиксирует
   дату и    время   поступления   комплекта   отчетности   кредитной
   организации и осуществляет перезапись электронной копии отчетности
   на ЭВМ РКЦ.
      При успешном  прохождении  первичного  контроля  и   перезаписи
   электронной копии   отчетности   РКЦ   на   экземпляре   кредитной
   организации  (описи  и  протоколе   контроля   электронной   копии
   отчетности)  делает  отметку  о дате поступления отчетности (штамп
   экспедиции) и возвращает ей магнитный носитель (дискету).
      Ошибки, установленные в процессе обработки принятой отчетности,
   доводятся РКЦ  до  сведения   кредитной   организации.   Кредитные
   организации после  их  исправления  сдают в РКЦ с сопроводительным
   письмом (указание в нем внесенных  изменений  обязательно)  полный
   комплект документов согласно приложению N 1 с надписью "Замена".
      Правила представления  кредитными  организациями  отчетности  в
   виде электронной   копии   на   магнитных  носителях  определяются
   приложением N 2 к данному письму.
      Обращаем  внимание,  что,  начиная  с  отчетности  на  1 ноября
   1996 г.,  ГУ ЦБ РФ по г.  Москве осуществляет построчный  контроль
   баланса   в  форме  оборотной  ведомости:  соответствие  исходящих
   остатков предыдущего месяца с входящими остатками текущего месяца,
   оборотов  по дебету и кредиту балансовых счетов за текущий месяц и
   исходящих остатков текущего месяца.
      Кредитные организации  в  течение ноября - декабря т.г.  должны
   принять соответствующие меры по  исключению  в  отчетности  ошибок
   округления в  связи с тем,  что,  начиная с отчетности на 1 января
   1997 г.,  отчетность с  указанными  ошибками  Главным  управлением
   приниматься не будет.
      В случае    нарушения    кредитными    организациями    порядка
   представления отчетности  Главное  управление  будет  применять  к
   кредитным   организациям   -   нарушителям    штрафные    санкции,
   предусмотренные действующим законодательством.
      По кредитным   организациям,   представившим    отчетность    с
   нарушением установленных   сроков,   претензии  о  несвоевременном
   возврате средств из фонда  обязательных  резервов  приниматься  не
   будут.
   
                                                      И.о. начальника
                                                ГУ ЦБ РФ по г. Москве
                                                    А.В. Десятниченко
   
   
   
   
   
                                                       Приложение N 1
                                       к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
                                  от 28 октября 1996 г. N 06-4-48/255
   
                            ОПИСЬ ДОКУМЕНТОВ
          КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ______________________________
          НАПРАВЛЯЕМЫХ В СОСТАВЕ ОТЧЕТНОСТИ НА _____ 19 ___ Г.
          В ________________________ РКЦ ГУ ЦБ РФ ПО Г. МОСКВЕ
   
   ---T---------------------------T-------T-----------------T------¬
   N  ¦ Наименование отчетности   ¦ Контр.¦ Состояние (ОК?) ¦листов¦
   п/п¦                           ¦ сумма ¦                 ¦      ¦
   ---+---------------------------+-------+-----------------+------+
    1.¦ Баланс (в форме оборотной ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ ведомости)                ¦       ¦                 ¦      ¦
    2.¦ Внебалансовые счета       ¦       ¦                 ¦      ¦
    3.¦ Расшифровки для расчета   ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ экономических нормативов  ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ (приложение N 1 к         ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ инструкции ЦБ РФ от       ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ 30.01.96 N 1)             ¦       ¦                 ¦      ¦
    4.¦ Расчет размера            ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ обязательных резервов     ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ (приложение N 1 к письму  ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ ГУ ЦБ РФ по г. Москве     ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ от 25.04.96 N 05-1-20/307)¦       ¦                 ¦      ¦
    5.¦ Числовые значения         ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ экономических нормативов, ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ рассчитанные в            ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ соответствии с инструкцией¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ ЦБ РФ от 30.01.96 N 1     ¦       ¦                 ¦      ¦
    6.¦ Сведения о крупных        ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ кредитах, выданных        ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ кредитной организацией    ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ (приложение N 2           ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ к инструкции ЦБ РФ от     ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ 30.01.96 N 1)             ¦       ¦                 ¦      ¦
    7.¦ Собственные средства      ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ кредитной организации,    ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ инвестируемые на          ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ приобретение долей        ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ (акций) одного            ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ юридического лица (Н12)   ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ (приложение N 3           ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ к инструкции ЦБ РФ от     ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ 30.01.96 N 1)             ¦       ¦                 ¦      ¦
    8.¦ Сводная справка о         ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ нормативах Н6, Н8,        ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ Н9, Н10, Н12.1            ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ (приложение N 7           ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ к письму ГУ ЦБ РФ         ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ N 06-4-48/61 от 26.03.96) ¦       ¦                 ¦      ¦
    9.¦ Дискета с файлом          ¦       ¦                 ¦      ¦
   10.¦ Отчетность по формированию¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ обязательных резервов     ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ (письмо ГУ ЦБ РФ по       ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ г. Москве от 25.04.96     ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ N 05-1-20/307, кроме      ¦       ¦                 ¦      ¦
      ¦ приложения N 1)           ¦       ¦                 ¦      ¦
   ---+---------------------------+-------+-----------------+-------
   
      Сроки представления отчетности кредитной организацией:
      - без филиалов - третий рабочий день;
      - с филиалами - четвертый рабочий день месяца, следующего
        за отчетным.
   
      Руководитель кредитной
      организации
   
      Гл. бухгалтер
   
      Телефон исполнителя
      М.П.                                       Отчет поступил в РКЦ
   
   
   
   
   
                                                       Приложение N 2
                                       к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
                                  от 28 октября 1996 г. N 06-4-48/255
   
                         ПРАВИЛА ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
                         КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
                     ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ,
                    ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ В РАМКАХ НАДЗОРА
   
      1. Электронная копия отчетности на дискете представляется в  ГУ
   ЦБ РФ  по  г.  Москве  вместе  с оригиналом отчетности на бумажном
   носителе по описи  документов  с  приложением  протокола  контроля
   электронной копии.  Прием  отчетности  выполняется  в РКЦ по месту
   обслуживания кредитной организации.
      2. Для  подготовки  электронной  копии  отчетности используется
   программа BALANCE.EXE,  разработанная в ГУ ЦБ РФ по  г.  Москве  и
   распространяемая РКЦ   на   некоммерческой   основе   на  дискетах
   кредитных организаций.
      3. Электронная   копия   отчетности  представляется  в  Главное
   управление в  виде  файла  передачи  (файл  с  расширением   GU3),
   содержащего:
      - реквизиты банка;
      - дату отчетности;
      - дату  формирования  отчетности  на   основе   текущей   даты,
   установленной в компьютере;
      - опись форм отчетности с их контрольными  суммами  и  итоговой
   контрольной суммой;
      - протокол контроля электронной копии;
      - данные по всем формам отчетности.
      Структура файла передачи и  правила  его  формирования  даны  в
   инструкции по  работе  с программой BALANCE,  которая поставляется
   вместе с программой (файл INSTR.TXT).
      4. До  передачи  в  Главное управление электронная копия должна
   быть проверена на отсутствие компьютерных "вирусов".
      5. Программа подготовки и контроля электронной копии отчетности
   BALANCE.EXE позволяет:
      - ввести  формы отчетности в экранном формате или импортировать
   их из текстовых файлов;
      - выполнить  арифметический  и  межформенный контроль,  а также
   контроль баланса  на  соответствие   действующему   плану   счетов
   бухгалтерского учета,  результаты  которых  отражаются в протоколе
   контроля;
      - сформировать  опись  передаваемых  документов  с  приложением
   протокола контроля;
      - распечатать  формы отчетности и опись с приложением протокола
   контроля электронной  копии  (подготовить  документы  на  бумажном
   носителе);
      - сформировать электронную  копию  отчетности  для  передачи  в
   Главное управление (файл с расширением GU3).
      6. При  формировании  электронной  копии  отчетности,  а  также
   распечатке форм   отчетности  и  описи  документов  с  приложением
   протокола контроля подсчитываются контрольные суммы  по  отдельным
   формам и   итоговая   контрольная  сумма,  характеризующие  версию
   передаваемых данных и предусмотренные для их защиты от искажений в
   процессе транспортировки   и   хранения.   Эти  контрольные  суммы
   используются также для  проверки  соответствия  электронной  копии
   оригиналу отчетности на бумажном носителе.
      7. В комплект отчетности кредитной организации,  направляемой в
   РКЦ, включаются:
      а) распечатка описи документов с приложением протокола контроля
   (файл с расширением F_0);
      б) распечатки всех форм отчетности (файлы  с  расширением  F_1,
   F_2, ..., F_8):
      F_1 - баланс в форме оборотной ведомости на первое число месяца
   с указанием входящих остатков на начало месяца, оборотов по дебету
   и кредиту за  месяц  и  остатков  на  конец  отчетного  месяца  по
   балансовым счетам,
      F_2 - внебалансовые счета на первое число  месяца  с  указанием
   входящих остатков  на начало месяца,  прихода и расхода за месяц и
   остатков на конец отчетного месяца,
      F_3 - расшифровки для расчета экономических нормативов,
      F_4 - расчет размера обязательных резервов,
      F_5 - числовые значения экономических нормативов,
      F_6 - сведения   о   крупных   кредитах,   выданных   кредитной
   организацией,
      F_7 - собственные средства кредитной организации, инвестируемые
   на приобретение долей (акций) одного юридического лица (Н12),
      F_8 - справка по кредитной организации о нормативах Н6, Н8, Н9,
   Н10, Н12.1;
      в) электронная копия отчетности на дискете (файл с  расширением
   GU3).
      8. Распечатанные документы (опись и  формы  отчетности)  должны
   быть подписаны  руководителями  кредитной  организации  и заверены
   печатью.
      9. На  дискете  с  электронной  копией  отчетности  должны быть
   написаны: название,  регистрационный номер кредитной  организации,
   дата отчетности.
      10. Контроль соответствия информации на  бумажных  и  магнитных
   носителях осуществляется  в  РКЦ  ГУ  ЦБ  РФ  по  г.  Москве путем
   визуального сравнения контрольных сумм отдельных форм отчетности и
   итоговой контрольной    суммы,    указанных   на   документах,   с
   контрольными суммами,  рассчитанными в РКЦ на  основе  электронной
   копии.
      Дополнительно проверяется  целостность  электронной копии путем
   программного сравнения  содержащихся  в  ней  контрольных  сумм  с
   рассчитанными на основе данных отдельных форм.
      11. Программный   комплекс    BALANCE    распространяется    по
   электронной почте  ГУ  ЦБ  РФ  по  г.  Москве,  а также может быть
   получен в РКЦ по месту обслуживания кредитной организации.
   
      Телефоны для справок:
   
      по вопросам эксплуатации
      комплекса BALANCE                   237-34-55, 237-96-53
   
      по вопросам составления
      отчетности                          237-33-32
   
   
   ------------------------------------------------------------------


<<< Назад

 
Реклама

Новости законодательства России


Тематические ресурсы

Новости сайта "Тюрьма"


Новости

СНГ Бизнес - Деловой Портал. Каталог. Новости

Рейтинг@Mail.ru

Сайт управляется системой uCoz