ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
   
                    ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ
   
                                 ПИСЬМО
                    31 октября 1996 г. N 05-2-06/639
   
      Анализ представленной банками информации о проверках соблюдения
   порядка ведения  кассовых  операций  и  условий  работы с денежной
   наличностью   за   9   месяцев   1996   года   свидетельствует   о
   неудовлетворительной  организации контроля со стороны коммерческих
   банков  за  соблюдением  хозорганами  Порядка   ведения   кассовых
   операций и предельного размера расчетов наличными деньгами.
      Каждое 20-е из  проверенных  предприятий  не  соблюдает  правил
   работы с денежной наличностью.
      При этом  только  по  20  процентам  предприятий,   допустивших
   нарушения,  банками  представлены  материалы в налоговые инспекции
   для применения мер воздействия.
      Всего за 9 месяцев т.г. банками организованы проверки на местах
   всего лишь в 8 процентах предприятий от числа контролируемых.
      Одновременно обращаем  внимание  на  неверное понимание банками
   определения круга предприятий,  подлежащих  контролю  по  кассовой
   дисциплине.
      Так, следует учесть,  что проведение банками проверок на местах
   и установление лимитов касс обслуживаемым хозорганам не зависит от
   наличия и движения средств по счетам предприятий,  так как обороты
   касс предприятий  формируются  не  только  за счет наличных денег,
   полученных в кассе банка,  но и за  счет  собственных  поступлений
   денежной наличности.
      Лимит остатка наличных денег  предприятиям,  имеющим  расчетные
   счета в   нескольких  банках,  устанавливается  каждым  банком  на
   основании заявки - расчета клиента.
      Если заявка  -  расчет  на  установление лимита предприятием не
   представлена, то у предприятия лимита  остатка  кассы  нет  и  вся
   денежная наличность, находящаяся на утро следующего дня, считается
   сверхлимитной.
      Главное управление  Центрального  банка  России  по  г.  Москве
   предлагает организовать контроль за работой хозорганов с  денежной
   наличностью в  соответствии с действующими законодательными актами
   и нормативными  документами,  а  также  представление  в   Главное
   управление запрашиваемой информации в установленной форме и сроки.
   
                                               Заместитель начальника
                                                ГУ ЦБ РФ по г. Москве
                                                      Ж.Р. Павлюченко
   
   
   ------------------------------------------------------------------