МОСКВА
МЭР
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 7 февраля 1997 г. N 108-РМ
О СОВЕРШЕНСТВОВАНИИ УСЛОВИЙ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО
ОБСЛУЖИВАНИЯ БЮДЖЕТНЫХ СЧЕТОВ, СЧЕТОВ ДЛЯ УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ
СО СРЕДСТВАМИ, ПОЛУЧЕННЫМИ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ
И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, А ТАКЖЕ СРЕДСТВАМИ,
ПОСТУПАЮЩИМИ ВО ВРЕМЕННОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ,
ФИНАНСИРУЕМЫХ ИЗ БЮДЖЕТА ГОРОДА МОСКВЫ
(с изм., согл. распоряжений Мэра от 23.05.2000 N 541-РМ,
от 30.07.2001 N 752-РМ, от 30.06.2004 N 192-РМ,
от 22.02.2005 N 38-РМ)
Учитывая опыт договорных отношений бюджетных учреждений,
организаций и предприятий с коммерческими банками, изменения,
произошедшие в гражданском законодательстве Российской Федерации,
в целях повышения сохранности бюджетных средств города:
(в ред. распоряжения Мэра от 30.06.2004 N 192-РМ)
1. Утвердить новую редакцию Порядка расчетно-кассового
обслуживания коммерческими банками бюджетных счетов, счетов для
учета операций со средствами, полученными от предпринимательской и
иной приносящей доход деятельности, а также средствами,
поступающими во временное распоряжение организаций, финансируемых
из бюджета города Москвы (приложение 1).
(п. 1 в ред. распоряжения Мэра от 22.02.2005 N 38-РМ)
2. Утвердить новую редакцию типового договора банковского счета
по обслуживанию бюджетных счетов, счетов для учета операций со
средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей
доход деятельности, а также средствами, поступающими во временное
распоряжение организаций, финансируемых из бюджета города Москвы
(приложение 2).
(п. 2 в ред. распоряжения Мэра от 22.02.2005 N 38-РМ)
3. Считать утратившими силу приложения 1 и 2 к распоряжению Мэра
Москвы от 22.02.94 N 78-РМ "О совершенствовании условий расчетно-
кассового обслуживания банками счетов по исполнению бюджета г.
Москвы, бюджетных и внебюджетных счетов муниципальных учреждений и
организаций".
4. Руководителям департаментов, комитетов, главных управлений,
управлений и подведомственных им учреждений, предприятий и
организаций обеспечить заключение договоров расчетно-кассового
обслуживания коммерческими банками бюджетных счетов
государственных и муниципальных унитарных предприятий г. Москвы и
государственных учреждений г. Москвы в строгом соответствии с
Типовым договором, утвержденным настоящим распоряжением.
(п. 4 в ред. распоряжения Мэра Москвы от 23.05.2000 N 541-РМ)
5. Контроль за выполнением настоящего распоряжения возложить на
заместителя Премьера Правительства Москвы Росляка Ю.В.
Мэр Москвы
Ю.М. Лужков
Приложение N 1
к распоряжению Мэра Москвы
от 7 февраля 1997 г. N 108-РМ
ПОРЯДОК
РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИМИ
БАНКАМИ БЮДЖЕТНЫХ СЧЕТОВ, СЧЕТОВ ДЛЯ УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ
СО СРЕДСТВАМИ, ПОЛУЧЕННЫМИ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ
И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, А ТАКЖЕ СРЕДСТВАМИ,
ПОСТУПАЮЩИМИ ВО ВРЕМЕННОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ,
ФИНАНСИРУЕМЫХ ИЗ БЮДЖЕТА ГОРОДА МОСКВЫ
(название в ред. распоряжения Мэра от 22.02.2005 N 38-РМ)
1. Расчетно-кассовое обслуживание счета Клиента производится
Банком согласно законодательству Российской Федерации и г. Москвы,
нормативным актам Центрального банка Российской Федерации,
Министерства финансов Российской Федерации, правовым актам
исполнительных органов власти г. Москвы и условиям договора,
заключенного в соответствии с настоящим Порядком.
2. Договор расчетно-кассового обслуживания подписывается только
лицами, наделенными соответствующими полномочиями.
3. Все платежи со счета Клиента осуществляются Банком только по
поручению Клиента и в день поступления платежных документов в Банк
до окончания операционного дня. За несвоевременное осуществление
платежей со счета Клиента Банк уплачивает Клиенту пени в размере
0,5% от несвоевременно перечисленной суммы за каждый день
просрочки платежа.
4. Все платежи в пользу владельца счета зачисляются в день
поступления в Банк подтверждающих платежных документов. В случае
задержки поступления платежных документов Банк принимает все меры
к обеспечению их розыска. За несвоевременное по вине Банка
зачисление платежей на счет Клиента Банк уплачивает пени в размере
1,0% от несвоевременно зачисленной суммы за каждый день просрочки
платежа.
5. Банк ежемесячно в течение всего периода нахождения денежных
средств Клиента в Банке производит начисление процентов по
ежедневному остатку денежных средств на счете Клиента в размере не
менее 3% от действующей на этот день учетной ставки Центрального
банка Российской Федерации. От общей суммы начисленных процентов
Банк перечисляет 97%: по бюджетным счетам, счетам для учета
операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной
приносящей доход деятельности, а также средствами, поступающими во
временное распоряжение организаций, финансируемых из бюджета
города Москвы, - на основной счет по исполнению бюджета города
Москвы; по средствам целевых бюджетных фондов - на счет по учету
средств соответствующего фонда, а 3% - Клиенту на счет по учету
средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход
деятельности. Сумма начисленных процентов выплачивается Банком не
позднее 5 числа следующего месяца. За несвоевременную выплату в
срок процентов Банк выплачивает на основной счет по исполнению
бюджета города Москвы пени в размере 0,7% от несвоевременно
перечисленной суммы процентов за каждый день просрочки платежа.
(в ред. распоряжения Мэра от 22.02.2005 N 38-РМ)
6. Договоры расчетно-кассового обслуживания предусматривают
поручение Клиентом Банку осуществлять расчетно-кассовое
обслуживание счетов и ежемесячно представлять сведения о
ежедневных остатках по соответствующим счетам. Сведения
представляются Банком в Департамент финансов Правительства Москвы
по установленной форме не позднее 5 числа следующего месяца.
7. Контроль за соблюдением условий Договора расчетно-кассового
обслуживания возлагается на держателя счета и на обслуживающий его
Банк в соответствии с действующим законодательством.
8. Средства, перечисленные в соответствии с настоящим Порядком
на счет по учету средств, полученных от предпринимательской и иной
приносящей доход деятельности, используются на обеспечение
материально-технической базы держателя счета, дополнительное
финансирование расходов, предусмотренных по основной смете,
материальное стимулирование работников. Они приравниваются к
средствам целевого финансирования, их учет осуществляется в
соответствии с нормативными документами, установленными для
средств бюджетного целевого финансирования.
(в ред. распоряжения Мэра от 22.02.2005 N 38-РМ)
9. В случае признания Банка неплатежеспособным (банкротом) его
обязательства по обслуживанию основного и филиальных счетов
бюджета г. Москвы, счетов муниципальных учреждений, организаций и
предприятий г. Москвы исполняются в установленном
законодательством Российской Федерации порядке.
10. Утратил силу. - Распоряжение Мэра Москвы от 23.05.2000 N
541-РМ.
11. Утратил силу. - Распоряжение Мэра Москвы от 23.05.2000 N
541-РМ.
12. В случае изменения настоящего Порядка расчетно-кассового
обслуживания и законодательства Российской Федерации Договор
расчетно-кассового обслуживания подлежит пересмотру.
13. Руководители департаментов, комитетов и главных управлений
несут персональную ответственность за соблюдение настоящего
Порядка.
Приложение N 2
к распоряжению Мэра Москвы
от 7 февраля 1997 г. N 108-РМ
ТИПОВОЙ ДОГОВОР
РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ БЮДЖЕТНЫХ СЧЕТОВ, СЧЕТОВ
ДЛЯ УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ, ПОЛУЧЕННЫМИ ОТ
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ,
А ТАКЖЕ СРЕДСТВАМИ, ПОСТУПАЮЩИМИ ВО ВРЕМЕННОЕ
РАСПОРЯЖЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИЙ, ФИНАНСИРУЕМЫХ ИЗ
БЮДЖЕТА ГОРОДА МОСКВЫ
(название в ред. распоряжения Мэра от 22.02.2005 N 38-РМ)
г. Москва "__" ________ 199 _ г.
Банк __________________________, именуемый в дальнейшем "Банк",
в лице __________________________________________________________,
действующего на основании ____________________, с одной стороны, и
_________________________, именуемое в дальнейшем "Клиент", в лице
_______________________________________, действующего на основании
_____________________________________, с другой стороны, заключили
настоящий Договор о нижеследующем:
1. Предметом настоящего Договора являются условия комплексного
расчетно-кассового обслуживания счета _________________________,
владельцем которого является Клиент.
2. Расчетно-кассовое обслуживание счета Клиента производится
Банком в соответствии с законодательством Российской Федерации и
г. Москвы, нормативными актами Центрального банка Российской
Федерации, Министерства финансов Российской Федерации, правовыми
актами исполнительных органов власти и условиями настоящего
Договора.
3. Клиент вправе в любой момент распоряжаться всеми средствами,
находящимися на счете.
4. Клиент несет полную юридическую ответственность за
достоверность сведений, подлинность документов, представляемых им
в Банк, а также за правомерность совершаемых операций.
5. Банк открывает Клиенту счет _______________ в течение одного
банковского дня, следующего за днем представления всех необходимых
для оформления документов.
6. Банк осуществляет бесплатное открытие счета, расчетно-
кассовое обслуживание счета, обеспечение Клиента расчетными и
денежными чековыми книжками.
7. Тайна банковского счета Клиента и банковских операций по
нему гарантируется Банком.
8. Все платежи со счета Клиента осуществляются Банком только по
поручению Клиента и в день поступления платежных документов в Банк
до окончания операционного дня. За несвоевременное осуществление
платежей со счета Клиента Банк уплачивает Клиенту пени в размере
0,5% от несвоевременно перечисленной суммы за каждый день
просрочки платежа. Банк не несет ответственности за ошибочное
зачисление сумм, связанное с неправильным указанием Клиентом в
платежном документе реквизитов получателя средств.
9. Все платежи в пользу Клиента зачисляются на счет Клиента в
день поступления в Банк подтверждающих платежных документов. В
случае задержки поступления платежных документов Банк принимает
все меры к их розыску. За несвоевременное по вине Банка зачисление
платежей на счет Клиента Банк уплачивает Клиенту пени в размере
1,0% от несвоевременно зачисленной суммы за каждый день просрочки
платежа.
10. Прием платежных документов Клиента производится Банком
ежедневно по месту нахождения _____________ (Клиента или Банка).
Выписки по совершенным операциям с приложениями к ним
предоставляются Клиенту на следующий день после совершения
операции. Выписки по счету считаются подтвержденными, если Клиент
не представит Банку свои замечания в письменной форме в течение 10
календарных дней со дня получения выписок. Клиент обязан в течение
этого срока возвратить Банку ошибочно зачисленные средства. В
случае невозврата ошибочно зачисленных средств в установленный
срок Клиент уплачивает Банку пени в размере 0,5% от этих сумм за
каждый день просрочки платежа с момента зачисления на счет
Клиента.
11. Банк ежемесячно в течение всего периода нахождения денежных
средств Клиента в Банке производит начисление процентов по
ежедневному остатку денежных средств на счете Клиента в размере не
менее 3% от действующей на этот день учетной ставки Центрального
банка Российской Федерации. От общей суммы начисленных процентов
Банк перечисляет 97% на счет N __________________ (реквизиты
основного счета по исполнению бюджета города Москвы или счета по
учету средств соответствующего целевого бюджетного фонда), а 3% -
Клиенту на счет N __________________ по учету средств, полученных
от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности. Сумма
начисленных процентов выплачивается Банком не позднее 5 числа
следующего месяца. За несвоевременную выплату в срок процентов
Банк выплачивает на основной счет по исполнению бюджета города
Москвы N ___________________ пени в размере 0,7% от несвоевременно
перечисленной суммы процентов за каждый день просрочки платежа.
(п. 11 в ред. распоряжения Мэра от 30.06.2004 N 192-РМ)
12. Клиент поручает, а Банк обязуется ежемесячно представлять
Сведения о начисленных процентах по остаткам средств на счете
Клиента. Сведения представляются в Департамент финансов
Правительства Москвы согласно установленной форме (приложение к
Типовому договору) не позднее 5 числа следующего месяца.
13. Клиент поручает, а Банк обязуется по состоянию на первое
число каждого месяца составлять в установленном порядке
проверочные ведомости остатков средств на счете и представлять их
в Департамент финансов Правительства Москвы.
14. Настоящий Договор расторгается по заявлению Клиента в любое
время. Договор прекращает свое действие также при отсутствии
операций по этому счету в течение года.
15. Не позднее семи дней после получения письменного заявления
Клиента Банк обязан перечислить остаток средств, находящихся на
счете Клиента, а также начисленную сумму процентов по ежедневному
остатку, предусмотренную п. 11 настоящего Договора, на счет,
предварительно сообщенный Клиентом. За задержку перечисления
остатка средств или начисленной суммы процентов Банк уплачивает
Клиенту пени в размере 1% от несвоевременно перечисленной суммы за
каждый день просрочки платежа.
16. Денежные средства, поступающие в Банк после прекращения
действия настоящего Договора, не могут использоваться Банком и
должны быть отправлены в день их поступления на счет, сообщенный
Клиентом. За неправомерное пользование денежными средствами
Клиента Банк уплачивает Клиенту пени в размере 1% за каждый день
просрочки платежа.
При отсутствии в письменном заявлении Клиента реквизитов счета
Банк обязан перечислить остаток средств, находящихся на счете
Клиента, а также средства, поступающие в Банк после прекращения
действия настоящего договора, на основной счет по исполнению
бюджета города Москвы.
(абзац в ред. распоряжения Мэра от 30.06.2004 N 192-РМ)
17. С момента подписания настоящего Договора прекращает свое
действие Договор расчетно-кассового обслуживания счета от
____________________.
18. Все изменения и дополнения к настоящему Договору
действительны, если они совершены в письменной форме и подписаны
уполномоченными на то представителями.
(абзац в ред. распоряжения Мэра Москвы от 30.07.2001 N 752-РМ)
Стороны обязаны оповещать в письменной форме друг друга о всех
изменениях адреса, статуса и подчиненности. В случае реорганизации
любой из сторон все права и обязанности переходят к их
правопреемникам.
19. Настоящий договор составлен в двух экземплярах, имеющих
одинаковую юридическую силу, 1-й находится у Клиента, 2-й - в
Банке.
(п. 19 в ред. распоряжения Мэра Москвы от 23.05.2000 N 541-РМ)
20. Настоящий Договор вступает в силу со дня его подписания.
21. Все споры по настоящему Договору разрешаются в порядке,
предусмотренном законодательством Российской Федерации.
Юридические адреса сторон:
Клиент: Банк:
Зарегистрировано: Департамент финансов.
Приложение
к Типовому договору расчетно-кассового обслуживания
бюджетных счетов, счетов для учета операций
со средствами, полученными от предпринимательской
и иной приносящей доход деятельности, а также средствами,
поступающими во временное распоряжение организаций,
финансируемых из бюджета города Москвы
(в ред. распоряжения Мэра от 22.02.2005 N 38-РМ)
____________________
(наименование банка)
СВЕДЕНИЯ
о состоянии, движении средств и расчет сумм процентов,
начисленных по ежедневным остаткам денежных средств
по счету _____________ учреждения (предприятия,
организации) _________________________________
за ____________ (месяц) 199 _ г. из расчета __%
от ставки рефинансирования
-----T-----------T--------------------------------¬
¦Дата¦Ежедневный ¦Сумма начисленных процентов ¦
¦ ¦остаток +-------T---------T--------------+
¦ ¦ ¦Всего ¦ 97% ¦ 3% ¦
+----+-----------+-------+---------+--------------+
¦1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦30 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----+-----------+-------+---------+--------------+
¦ ИТОГО ¦ ¦ ¦
L------------------------+---------+---------------
Главный бухгалтер
Сведения и копии платежных поручений о перечислении средств в
бюджет г. Москвы представляются ежемесячно в Департамент финансов
Правительства Москвы не позднее 5 числа следующего месяца.
|
