ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ
ПИСЬМО
28 ноября 1997 г. N 06-4-53/625
Главное управление ЦБ РФ по г. Москве доводит до сведения, что
в формы отчетности московских филиалов московских и иногородних
кредитных организаций, определенные письмом ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 07.10.97 N 06-4-53/469, начиная с отчетности на 01.12.97,
внесены следующие изменения:
- в Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета
экономических нормативов введены дополнительные коды, перечень и
наименование которых содержатся в приложении N 1 к данному письму;
- справка о выполнении установленных головных офисом предельных
объемов (лимитов) банковских операций дополнена колонкой
"Отклонение (гр. 4 - гр. 3): превышение установленного лимита (+)
остаток лимита (-)". Новая форма данной справки приведена в
приложении N 2 к данному письму.
Для исключения ошибок при заполнении Расшифровок отдельных
балансовых счетов для расчета экономических нормативов, доводим до
сведения используемый арифметических и логический контроль,
указанный в приложении N 3 к данному письму.
Для представления отчетности на 01.12.97 филиалам необходимо
использовать программы и нормативные файлы согласно приложению N 4
к данному письму, новые нормативные файлы на дискетах филиалов
получить в РКЦ, в котором открыт субкорреспондентский счет.
Заместитель начальника
ГУ ЦБ РФ по г. Москве
Н.Н. Панкратова
Приложение N 1
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 28 ноября 1997 г. N 06-4-53/625
-------------T---------------------------------------------------¬
¦8948 ¦Кредиты, гарантии и поручительства, предоставленные¦
¦ ¦филиалом участникам головного банка и инсайдерам ¦
¦ ¦сверх лимитов на указанные операции. установленных ¦
¦ ¦головным банком ¦
+------------+---------------------------------------------------+
¦8949 ¦Величина недосозданных резервов на возможные потери¦
¦ ¦по ссудам и под обеспечение вложений в ценные ¦
¦ ¦бумаги (разница между расчетной величиной резервов,¦
¦ ¦требуемой нормативными документами Банка России, и ¦
¦ ¦фактической суммой созданных резервов, учитываемых ¦
¦ ¦на счетах 945 и 944) ¦
+------------+---------------------------------------------------+
¦8950 ¦Просроченные проценты в драгоценных металлах (счет ¦
¦ ¦049-9 балансового счета 049 и счет 050-9 ¦
¦ ¦балансового счета 050) ¦
+------------+---------------------------------------------------+
¦8951 ¦Средства на корреспондентских счетах в драгоценных ¦
¦ ¦металлах (счета 049-3, 049-4 балансового счета 049 ¦
¦ ¦и счета 50-3, 50-4 балансового счета 050) ¦
+------------+---------------------------------------------------+
¦8952 ¦Драгоценные металлы в хранилищах и в пути (счета ¦
¦ ¦049-1, 049-2 балансового счета 049 и счета 050-1, ¦
¦ ¦050-2 балансового счета 050) ¦
+------------+---------------------------------------------------+
¦8956 ¦Корреспондентские счета "Лоро" (счета 048-1, 048-2 ¦
¦ ¦балансового счета 048 и счета 066-1, 066-2 ¦
¦ ¦балансового счета 066) ¦
+------------+---------------------------------------------------+
¦8961 ¦Остатки средств по балансовым счетам 086 и 197 (в ¦
¦ ¦части процентов по векселям, отражаемых на этих ¦
¦ ¦счетах) ¦
+------------+---------------------------------------------------+
¦8972 ¦Вложения в государственные ценные бумаги и ¦
¦ ¦облигации внутреннего и внешнего валютных займов, ¦
¦ ¦не являющиеся обеспечением по полученным кредитными¦
¦ ¦организациями кредитам (части счетов 083 и 194) ¦
+------------+---------------------------------------------------+
¦8976 ¦Средства на кор. счетах у банков - нерезидентов ¦
¦ ¦стран- членов ОЭСР в СКВ (часть сч. 072) ¦
+------------+---------------------------------------------------+
¦8989 ¦Кредиты, выданные филиалом в рублях и иностранной ¦
¦ ¦валюте, со сроком погашения в течение ближайших 30 ¦
¦ ¦дней (не принимая в расчет пролонгированные хотя бы¦
¦ ¦один раз и выданные в погашение ранее выданных ¦
¦ ¦ссуд), другие платежи в пользу филиала, подлежащие ¦
¦ ¦перечислению в эти сроки. Части счетов: 054 (Д) + ¦
¦ ¦+ 074 + 075 (Д) + 076 в части операций, аналогичных¦
¦ ¦ссудным + 079(Д) + 21 + 23 + 25 + 27 + 29 + 31 + ¦
¦ ¦+ 33 + 35 + 37 + 39 + 41 + 43 + 45 + 47 + 49 + 51 +¦
¦ ¦+ 53 + 55 + 57 + 59 + 61 + 630 + 65 + 712 + 716 + ¦
¦ ¦+ 76 + 77 + 806 + 822, а также другие счета с ¦
¦ ¦остатками платежей в пользу филиала, подлежащие ¦
¦ ¦перечислению в эти сроки, а именно: части сч. 083 +¦
¦ ¦+ 085 + 193 + 195 + 907 + 924 и в части, ¦
¦ ¦относящейся к дебиторской задолженности: сч. 076 + ¦
¦ ¦+ 904 + 932, суммы переплаты, подлежащие возврату ¦
¦ ¦филиалу на данную отчетную дату из фонда ¦
¦ ¦обязательных резервов (части сч. 681 и 816); ¦
¦ ¦депозиты и займы в драгоценных металлах со сроком ¦
¦ ¦погашения в течение ближайших 30 дней: части счетов¦
¦ ¦049-5, 049-6, 049-7 балансового счета 049, части ¦
¦ ¦счетов 050-5, 050-6, 050-7 балансового счета 050 ¦
+------------+---------------------------------------------------+
¦8991 ¦Вклады и депозиты с истекающим сроком до одного ¦
¦ ¦месяца, оформленные договором сроком свыше 30 дней:¦
¦ ¦части сч. 070 + 075(К) + 605 + 730 + 731 + 732 + ¦
¦ ¦+ 733 + 734 + 735 + 736 + 737 + 738 + 739. Вклады и¦
¦ ¦депозиты до востребования (части сч. 070 + 075(К); ¦
¦ ¦Остатки средств в части текущих и транзитных счетов¦
¦ ¦клиентов (часть сч. 070); ¦
¦ ¦Выпущенные филиалом от имени банка векселя, ¦
¦ ¦облигации и депозитные сертификаты в рублях и ¦
¦ ¦иностранной валюте сроком по предъявлении и до 30 ¦
¦ ¦дней, а также векселя, выпущенные со сроками более ¦
¦ ¦30 дней, но имеющие срок к предъявлению до одного ¦
¦ ¦месяца: части счетов 084 + 088 + 196; ¦
¦ ¦- депозиты и счета клиентов со сроком востребования¦
¦ ¦в ближайшие 30 дней в драгоценных металлах: части ¦
¦ ¦счетов 048-3, 048-4, 048-5 балансового счета 048 и ¦
¦ ¦части счетов 066-3, 066-4, 066-5 балансового счета ¦
¦ ¦066 ¦
+------------+---------------------------------------------------+
¦8992 ¦Кредиты в рублях и иностранной валюте, полученные ¦
¦ ¦от других кредитных организаций (резидентов и ¦
¦ ¦нерезидентов), а также фирм - нерезидентов, со ¦
¦ ¦сроком погашения в течение ближайших 30 дней: части¦
¦ ¦счетов 823 + 824 (за минусом сч. 820, но при ¦
¦ ¦условии положительной разницы) + 054(К) + 075(К) + ¦
¦ ¦+ 604 + 614 + 751 ¦
+------------+---------------------------------------------------+
¦8993 ¦Гарантии и поручительства, выданные филиалом, со ¦
¦ ¦сроком исполнения обязательств в течение ближайших ¦
¦ ¦30 дней: часть внебалансового счета 9925 (50%) ¦
+------------+---------------------------------------------------+
¦8994 ¦Средства, исключаемые из обязательств филиала по ¦
¦ ¦счетам до востребования ¦
¦ ¦а) по счету 904: ¦
¦ ¦- суммы, подлежащие оплате более, чем через 30 дней¦
¦ ¦(в частности, налоги и т.д.) ¦
¦ ¦б) по счету 076: ¦
¦ ¦- суммы в иностранной валюте, приобретенные за счет¦
¦ ¦собственных средств, учитываемые на отдельном ¦
¦ ¦лицевом счете; ¦
¦ ¦в) средства, выделенные по решениям Правительства ¦
¦ ¦на инвестиционные нужды, конверсионные программы, а¦
¦ ¦также крестьянским, фермерским хозяйствам (в ¦
¦ ¦соответствии с телеграммой Росцентробанка от ¦
¦ ¦04.08.92 N 171-92) ¦
+------------+---------------------------------------------------+
¦8995 ¦Вклады и депозиты до востребования, а также ¦
¦ ¦выпущенные филиалом от имени банка векселя - в ¦
¦ ¦рублях и иностранной валюте - 20% от остатков по ¦
¦ ¦счетам 070 + 075(К) + 710 + 711 + 713 + 714 + 084 +¦
¦ ¦+ 196 + 199 + части счетов 048-3, 048-4, 048-5 ¦
¦ ¦балансового счета 048 + части счетов 066-3, 066-4, ¦
¦ ¦066-5 балансового счета 066. ¦
L------------+----------------------------------------------------
Наименование кода 8971 дополняется словами "в пределах
установленного головным офисом лимита".
Приложение N 2
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 28 ноября 1997 г. N 06-4-53/625
СПРАВКА
О ВЫПОЛНЕНИИ УСТАНОВЛЕННЫХ ГОЛОВНЫМ ОФИСОМ
ПРЕДЕЛЬНЫХ ОБЪЕМОВ (ЛИМИТОВ) БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
НА _________ 1997 Г.
(месяц)
Наименование филиала _____________________________
Территориальное учреждение Банка России __________
Регистрационный номер ____________________________
Идентификационный код (БИК) ______________________
(в тыс. руб.)
----T-------------------------------T--------T-----------T---------------¬
¦N ¦Виды банковских операций ¦Размер ¦Фактически ¦Отклонение ¦
¦п/п¦ ¦установ-¦сложившееся¦(гр. 4 - гр. 3)¦
¦ ¦ ¦ленного ¦значение ¦превышение ¦
¦ ¦ ¦лимита ¦ ¦установленного ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦лимита (+), ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦остаток ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦лимита (-) ¦
+---+-------------------------------+--------+-----------+---------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+---+-------------------------------+--------+-----------+---------------+
¦ 1.¦Максимальная сумма кредита, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предоставляемого филиалом ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦одному заемщику или группе ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦связанных заемщиков ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------+--------+-----------+---------------+
¦ 2.¦Максимальная совокупная сумма ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитов, предоставляемых ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦филиалом одному заемщику или ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦группе связанных заемщиков, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦включая предоставленные ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦гарантии и поручительства, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦а также приобретенные долговые ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательства заемщика (включая¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долговые ценные бумаги, не ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦котируемые на рынке) ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------+--------+-----------+---------------+
¦ 3.¦Максимальная совокупная сумма ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитов, которая может быть ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦выдана филиалом ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------+--------+-----------+---------------+
¦ 4.¦Максимальная сумма ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательств, принятых на себя ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦филиалом, в отношении одного ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦или группы взаимосвязанных ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредиторов (вкладчиков) ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------+--------+-----------+---------------+
¦ 5.¦Максимальная сумма привлеченных¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦денежных вкладов (депозитов) ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦населения ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------+--------+-----------+---------------+
¦ 6.¦Максимальная сумма сделки по ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦приобретению ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦одного эмитента, котируемых на ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦рынке ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------+--------+-----------+---------------+
¦ 7.¦Максимальная сумма средств, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦которые могут быть направлены ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦на приобретение ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦одного эмитента, котируемых на ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦рынке ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------+--------+-----------+---------------+
¦ 8.¦Максимальная сумма средств, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦которые могут быть направлены ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦на приобретение ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦других юридических лиц, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦котируемых на рынке ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------+--------+-----------+---------------+
¦ 9.¦Максимальная сумма выпущенных ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦от имени банка векселей и ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долговых обязательств (если ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦такое право предоставлено ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦филиалу) ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------+--------+-----------+---------------+
¦10.¦Максимальная сумма средств, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦которая может быть направлена ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦на финансирование капитальных ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦вложений, приобретение основных¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств и других материальных ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦активов ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------+--------+-----------+---------------+
¦11.¦Максимальная сумма кредитов, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦гарантий и поручительств, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предоставляемых филиалом ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦участникам головного банка ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------+--------+-----------+---------------+
¦12.¦Максимальная сумма кредитов, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦гарантий и поручительств, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предоставляемых филиалом своим ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦инсайдерам ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------+--------+-----------+---------------+
¦13.¦.............................. ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------------------------------+--------+-----------+---------------+
¦14.¦.............................. ¦ ¦ ¦ ¦
L---+-------------------------------+--------+-----------+----------------
Руководитель
М.П. Главный бухгалтер
телефон исполнителя
Приложение N 3
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 28 ноября 1997 г. N 06-4-53/625
АРИФМЕТИЧЕСКИЙ И ЛОГИЧЕСКИЙ КОНТРОЛЬ
РАСШИФРОВОК ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ
ДЛЯ РАСЧЕТА ЭКОНОМИЧЕСКИХ НОРМАТИВОВ
Коды расшифровки Балансовые счета
-------------------T----------------T----------------------------¬
¦8950 ¦ <= ¦А 049 + А 050 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8951 ¦ <= ¦А 049 + А 050 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8952 ¦ <= ¦А 049 + А 050 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8950 + 8951 + 8952¦ <= ¦А 049 + А 050 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8956 ¦ <= ¦П 048 + П 066 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8961 ¦ <= ¦А 086 + А 197 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8962 ¦ <= ¦А 161 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8963 ¦ <= ¦А 904 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8967 ¦ <= ¦П 012 - А 942 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8968 ¦ <= ¦П 945 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8969 ¦ <= ¦8968 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8970 ¦ <= ¦А 076 + 8963 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8972 ¦ <= ¦А 083 + А 194 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8976 ¦ <= ¦А 072 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8984 ¦ <= ¦А 904 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8987 ¦ <= ¦П 945 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8968 + 8987 ¦ = ¦П 945 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8992 ¦ <= ¦П 823 + (П 824 - А 820) + ¦
¦ ¦ ¦П 054 + П 075 + П 604 + ¦
¦ ¦ ¦П 614 + П 751, при этом ¦
¦ ¦ ¦(П 824 - А 820) < 0 не ¦
¦ ¦ ¦учитывается ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8993 ¦ <= ¦50% 9925 ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8995 ¦ <= ¦20% Sum (П 048 + П 066 + ¦
¦ ¦ ¦П 070 + П 075 + П 084 + ¦
¦ ¦ ¦П 710 + П 711 + П 713 + ¦
¦ ¦ ¦П 714 + П 196 + П 199) ¦
+------------------+----------------+----------------------------+
¦8999 ¦ <= ¦П 048 + П 066 + П 070 + ¦
¦ ¦ ¦П 084 + П 088 + П 196 + ¦
¦ ¦ ¦П 199 + П 730 + П 731 ¦
L------------------+----------------+-----------------------------
Приложение N 4
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 28 ноября 1997 г. N 06-4-53/625
ПРОГРАММНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДЛЯ ФОРМИРОВАНИЯ
ЭЛЕКТРОННЫХ КОПИЙ ОТЧЕТНОСТИ
МОСКОВСКИХ ФИЛИАЛОВ МОСКОВСКИХ
И ИНОГОРОДНИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ,
ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ В РАМКАХ НАДЗОРА
НА 1 ДЕКАБРЯ 1997 Г.
------------T-----------T-----------T-----------T------------T-----------¬
¦Отчетность ¦Расширение ¦Программа ¦Обновление ¦Нормативные ¦Версия ¦
¦ ¦файла ¦для ¦ ¦файлы ¦файла ¦
¦ ¦электронной¦подготовки ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦копии ¦отчетности ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦в кредитных¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦организа- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦циях ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------+-----------+-----------+-----------+------------+-----------+
¦балансовая ¦GU2 ¦FILIAL ¦новый файл ¦control.dbf ¦от 28.11.97¦
¦отчетность ¦ ¦от 30.10.97¦control.dbf¦plan.dbf ¦от 29.10.97¦
+-----------+-----------+-----------+-----------+------------+-----------+
¦общая ¦GF7 ¦TEST17F ¦ ¦allfrm.dbf ¦от 02.10.97¦
¦финансовая ¦ ¦от 08.10.97¦ ¦control.dbf ¦от 08.10.97¦
¦отчетность ¦ ¦ ¦ ¦formsall.dbf¦от 08.10.97¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦korrek.dbf ¦от 02.10.97¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦app.ver ¦от 08.10.97¦
+-----------+-----------+-----------+-----------+------------+-----------+
¦отчетность ¦GF8 - ¦FILLORO ¦новый файл ¦bik_ln.dbf ¦от 26.11.97¦
¦по ¦месячная ¦от 28.10.97¦bik_ln.dbf ¦currlist.dbf¦от 29.10.97¦
¦кор. счетам¦ ¦ ¦ ¦goslist.dbf ¦от 31.07.97¦
L-----------+-----------+-----------+-----------+------------+------------
|
