УТРАТИЛ СИЛУ - ПИСЬМО ЦБ РФ ГУ по г. Москве от 12.11.1999 N 17-0-11/1666
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ
ПИСЬМО
22 декабря 1997 г. N 17-0-11/2081
(в ред. письма ЦБ РФ ГУ по г. Москве
от 09.10.98 N 17-0-11/2023)
Главное управление Центрального банка Российской Федерации по
г. Москве в связи с введением с 1 января 1998 года Правил ведения
бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на
территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61, утвержденных
приказом Центрального банка Российской Федерации от 18.06.97
N 02-263, и Порядка составления и представления отчетности
кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации и
Перечня отчетности и другой информации, представляемой кредитными
организациями в Центральный банк Российской Федерации,
утвержденного приказом Центрального банка Российской Федерации от
24.10.97 N 02-469, устанавливает сроки и порядок представления
кредитными организациями отчетности по следующим формам:
- N 901 "Отчет об остатках средств на счетах по учету доходов
федерального бюджета" (ежедневная);
- N 902 "Оперативный отчет о кассовом исполнении федерального
бюджета" (пятидневная);
- N 903 "Отчет о кассовом исполнении федерального бюджета
(ежемесячная);
- N 904 "Отчет об остатках средств на счетах органов власти
субъектов Российской Федерации, местных органов власти и
государственных внебюджетных фондов Российской Федерации"
(ежемесячная);
- N 310 "Отчет по картотеке к внебалансовому счету N 90902
"Расчетные документы, не оплаченные в срок" (ежемесячная).
Указанные формы отчетности представляются кредитными
организациями в Главное управление Центрального банка Российской
Федерации по г. Москве (в Управление организации и исполнения
госбюджета и внебюджетных фондов) по автоматизированной системе
электронной почты (АС ЭП) ГУ ЦБ РФ по г. Москве и на бумажных
носителях в сроки, указанные в приложении 1.
Формы отчетности на бумажных носителях, порядок их заполнения
приведены в указаниях Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке
составления и представления отчетности кредитными организациями в
Центральный банк Российской Федерации". Макеты отчетов,
передаваемых по АС ЭП ГУ ЦБ РФ по г. Москве, приведены в
приложении 2.
Отчетные данные, передаваемые по АС ЭП ГУ ЦБ РФ по г. Москве,
должны соответствовать данным отчета на бумажном носителе. В
случае принятия кредитной организацией решения об исправлении
представленных ранее данных исправленные отчеты в электронном виде
и на бумажных носителях будут приниматься только в пределах
сроков, установленных для представления отчетности. При этом на
бумажном носителе необходимо указать слово "Замена".
За нарушение установленных настоящим письмом сроков и порядка
представления отчетности, а также за представление неполной или
недостоверной информации Главное управление ЦБ РФ по г. Москве
вправе применять к кредитным организациям (филиалам) меры
воздействия, предусмотренные ст. 75 Федерального закона
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)",
инструкциями Банка России от 31.03.97 N 59 "О применении к
кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных
норм деятельности", от 11.09.97 N 65 "О порядке осуществления
надзора за банками, имеющими филиалы".
Все письма ГУ ЦБ РФ по г. Москве, Управления организации и
исполнения госбюджета и внебюджетных фондов, которыми был
установлен порядок и сроки представления отчетов по формам N 414,
746, 746Д, 412, утрачивают силу с 1 января 1998 года.
Первый заместитель начальника
ГУ ЦБ РФ по г. Москве
А.В. Десятниченко
Приложение 1
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 22 декабря 1997 г. N 17-0-11/2081
СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ (ФИЛИАЛАМИ)
ПО ФОРМАМ N 901, 902, 903, 904, 310
В ГУ ЦБ РФ ПО Г. МОСКВЕ
(В УПРАВЛЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ И ИСПОЛНЕНИЯ
ГОСБЮДЖЕТА И ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ)
-----T---------------------T--------------------------------------------T----------------------------------------------¬
N ¦ Периодичность ¦ Сроки представления отчетности ¦ Сроки представления отчетности на бумажном ¦
формы¦ ¦ по АС ЭП ГУ ЦБ РФ по г. Москве ¦носителе (в экспедицию ГУ ЦБ РФ по г. Москве) ¦
¦ +--------------------T-----------------------+---------------------T------------------------+
¦ ¦Отчетная дата не ¦Отчетная дата совпадает¦Отчетная дата не ¦Отчетная дата совпадает ¦
¦ ¦совпадает с выходным¦с выходным или ¦совпадает с выходным ¦с выходным или ¦
¦ ¦или праздничным днем¦праздничным днем ¦или праздничным днем ¦праздничным днем ¦
-----+---------------------+--------------------+-----------------------+---------------------+------------------------+
901 ¦Ежедневная (кроме ¦Не позднее 11 часов ¦Не представляется ¦Не позднее 11 часов ¦Не представляется ¦
¦1, 5, 10, 15, 20, 25 ¦в отчетный день ¦ ¦в отчетный день ¦ ¦
¦числа каждого месяца)¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-----+---------------------+--------------------+-----------------------+---------------------+------------------------+
902 ¦Пятидневная ¦Не позднее 15 часов ¦Не позднее 12 часов ¦Не позднее 15 часов в¦Не позднее 12 часов дня,¦
¦(1, 5, 10, 15, ¦в отчетный день ¦дня, следующего за ¦отчетный день ¦следующего за нерабочим ¦
¦20, 25 числа каждого ¦ ¦нерабочим днем ¦ ¦днем ¦
¦месяца) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
(в ред. письма ЦБ РФ ГУ по г. Москве от 09.10.98 N 17-0-11/2023)
-----+---------------------+--------------------+-----------------------+---------------------+------------------------+
903 ¦Ежемесячная ¦Не позднее 15 часов ¦Не позднее 15 часов ¦Не позднее 15 часов ¦Не позднее 15 часов ¦
¦ ¦в 3-й рабочий день ¦в 3-й рабочий день ¦в 3-й рабочий день ¦в 3-й рабочий день ¦
¦ ¦месяца ¦месяца ¦месяца ¦месяца ¦
-----+---------------------+--------------------+-----------------------+---------------------+------------------------+
904 ¦Ежемесячная ¦Не позднее 15 часов ¦Не позднее 12 часов ¦Не позднее 15 часов ¦Не позднее 12 часов дня,¦
¦ ¦1 числа месяца ¦дня, следующего ¦1 числа месяца ¦следующего за нерабочим ¦
¦ ¦ ¦за нерабочим днем ¦ ¦днем ¦
(в ред. письма ЦБ РФ ГУ по г. Москве от 09.10.98 N 17-0-11/2023)
-----+---------------------+--------------------+-----------------------+---------------------+------------------------+
310 ¦Ежемесячная ¦5-й рабочий день ¦5-й рабочий день ¦5-й рабочий день ¦5-й рабочий день ¦
¦ ¦месяца* ¦месяца* ¦месяца* ¦месяца* ¦
-----+---------------------+--------------------+-----------------------+---------------------+-------------------------
* В случае совпадения данного срока с датой представления
отчета по форме N 902 отчет по форме N 310 представляется на
следующий рабочий день после представления отчета по форме N 902.
Приложение 2
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 22 декабря 1997 г. N 17-0-11/2081
МАКЕТЫ ПЕРЕДАЧИ ПО АС ЭП ГУ ЦБ РФ ПО Г. МОСКВЕ
ОТЧЕТОВ ПО ФОРМАМ N 901, 902, 903, 904, 310
Каждый отчет по ф. 901, 902, 903, 904, 310 должен представлять
собой текстовый файл, информация в котором (только цифры) должна
начинаться с первой строки и первой колонки.
Между полями записи должен быть один пробел.
Данные по каждому балансовому счету (каждому символу группы,
каждой графы строки) передаются с новой строки.
Контрольный итог по отчету - это результат сложения всех сумм,
указанных в отчете; передается с кодом "верхняя запятая".
Отчеты составляются и передаются в рублях.
Остатки по активным счетам передаются без знака "минус" (-).
Отчет может быть набран на экране или посылаться как
прикрепление (не нужно посылать больше одного прикрепления:
остальные прикрепления не рассматриваются).
После отправки отчета Вы должны получить сообщение о том,
принят или не принят отчет (в последнем случае - с указанием
ошибки).
Если сообщение Вами не получено - это означает, что отчет не
принят!
Если отчет посылается как прикрепление к почтовому сообщению,
тип прикрепления должен быть TEXT. (Если будет указан тип TXT,
отчет не принимается!)
При возникновении проблем по передаче отчетов по каналам связи
обращаться к администратору почты Кириллину Андрею Юрьевичу по
тел. 238-33-98, по техническим вопросам - к Жукову Владимиру
Алексеевичу по тел. 237-42-15, 237-49-39.
МАКЕТ ПЕРЕДАЧИ ОТЧЕТА ПО ФОРМЕ 901
5 901 250498
40102 10000
40104 30000
'40000
ПОЯСНЕНИЯ
5 901 250498
-T- -T- --T---
¦ ¦ ¦
¦ ¦ L----------------- отчетная дата (ддммгг)
¦ ¦
¦ L---------------------- номер формы
L-------------------------- номер банковской лицензии
(регистрационный номер КО)
40102 10000
--T-- --T--
¦ ¦
¦ L------------------- сумма по балансовому счету
L------------------------- номер балансового счета
'40000
T -T--
¦ ¦
¦ L----------------------- контрольный итог по отчету
L-------------------------- код контрольного итога
Макет должен содержать те балансовые счета, которые открыты в
балансе банка, даже если суммы остатков нулевые. (Если остатки по
всем открытым в балансе счетам равны нулю, посылать отчет по
электронной почте НАДО!)
Отчет по электронной почте ГУ посылается на адрес F901.
МАКЕТ ПЕРЕДАЧИ ОТЧЕТА ПО ФОРМЕ 902
304 902 100198
4010100 10000
4010200 20000
4010400 1800
4010227 3000
4010278 5000
4010500 1000
4010600 2000
4010700 3000
4010507 4000
4010607 6000
4010707 7000
4010680 8000
4010780 9000
4010800 10000
4010900 11000
4011200 0
4011300 12000
4011400 0
4030100 13000
4031400 0
'154800
ПОЯСНЕНИЯ
304 902 100198
-T- -T- --T---
¦ ¦ L----------------- отчетная дата (ддммгг)
¦ ¦
¦ L---------------------- номер формы
L-------------------------- номер банковской лицензии
(регистрационный номер КО)
4010507 4000
--T- T- -T--
¦ ¦ ¦
¦ ¦ L------------------ сумма по балансовому счету
¦ L---------------------- символ отчетности (слитно
¦ с номером счета)
L------------------------- номер балансового счета
'154800
T --T--
¦ ¦
¦ L----------------------- контрольный итог по отчету
L--------------------------- код контрольного итога
В приведенном примере указаны все балансовые счета, входящие в
отчет по ф. 902, но в отчете показывать только те счета, которые
открыты на балансе КО.
Отчет по электронной почте ГУ посылается на адрес F902.
МАКЕТ ПЕРЕДАЧИ ОТЧЕТА ПО ФОРМЕ 903
22 903 010298
1.01 100
1.02 200
1.53 300
1 600
3.01 400
3 400
4.42 500
4.61 550
4.67 600
4 1650
5.27 500
5.64 50
5.79 150
5 700
6.42 200
6 200
7.27 350
7.64 10
7 360
8.01 300
8 300
9.61 100
9.67 200
9 300
10.79 150
10 150
11.01 1000
11 1000
12.63 500
12.67 300
12 800
13.14 400
13.27 100
13.85 300
13 800
'14720
ПОЯСНЕНИЯ
22 903 010298
-T- -T- --T---
¦ ¦ L----------------- отчетная дата (ддммгг)
¦ ¦ (дата, по состоянию
¦ ¦ на которую составляется отчет)
¦ L---------------------- номер формы
L-------------------------- номер банковской лицензии
(регистрационный номер КО)
1.01 100
TT-T-- -T-
¦¦ ¦ L----------------- сумма по символу в группе
¦¦ L----------------------- номер символа в группе
¦L------------------------- разделительный знак (точка)
L-------------------------- номер группы
1 600
-T- -T-
¦ L---------------------- контрольный итог по группе
L-------------------------- номер группы
'14720
T --T--
¦ L----------------------- контрольный итог по отчету
L--------------------------- код контрольного итога по отчету
В отчете указываются только те символы в группах, по которым
имеются суммы.
Итог по отчету - результат сложения всех сумм отчета.
Отчет по электронной почте ГУ посылается на адрес F903.
МАКЕТ ПЕРЕДАЧИ ОТЧЕТА ПО ФОРМЕ 904
3047 904 010498
40110 10000
40111 20000
40202 7000
50101 3000
50102 5000
50103 1000
44102 2000
44202 3000
44409 4000
50203 6000
'61000
В приведенном примере указаны не все балансовые счета, входящие
в отчет по ф. 904, а выбранные произвольно.
ПОЯСНЕНИЯ
3047 904 010498
-T-- -T- --T---
¦ ¦ ¦
¦ ¦ L---------------- отчетная дата (ддммгг)
¦ ¦
¦ L--------------------- номер формы
L-------------------------- номер банковской лицензии
(регистрационный номер КО)
40110 10000
--T-- --T--
¦ ¦
¦ L------------------- сумма по балансовому счету
L------------------------- номер балансового счета
'61000
T --T--
¦ L----------------------- контрольный итог по отчету
L--------------------------- код контрольного итога
Макет должен содержать те балансовые счета, которые открыты в
балансе банка, даже если суммы остатков нулевые. (Если остатки по
всем открытым в балансе счетам равны нулю, посылать отчет по
электронной почте НАДО!)
Отчет по электронной почте ГУ посылается на адрес F904.
МАКЕТ ПЕРЕДАЧИ ОТЧЕТА ПО ФОРМЕ 310
223 310 010298
1.3 900
1.4 200
1.5 300
1.6 0
1.7 300
1.8 100
5.3 1000
5.4 200
5.5 100
5.6 400
5.7 200
5.8 100
'3800
ПОЯСНЕНИЯ
223 310 010298
-T- -T- --T---
¦ ¦ ¦
¦ ¦ L----------------- отчетная дата (ддммгг)
¦ ¦ (дата, по состоянию на
¦ ¦ которую составляется отчет)
¦ L---------------------- номер формы
L-------------------------- номер банковской лицензии
(регистрационный номер КО)
1.3 900
TTT -T-
¦¦¦ L---------------------- сумма по графе определенной строки
¦¦¦ (в данном примере - первой строки)
¦¦L------------------------- номер графы отчета на бумажном
¦¦ носителе
¦L-------------------------- разделительный знак (точка)
L--------------------------- номер строки отчета на бумажном
носителе
Нумерация строк отчета сквозная (с 1 по 8 строку).
'3800
T -T-
¦ L------------------------ контрольный итог по отчету
L--------------------------- код контрольного итога по отчету
Данный пример приведен для ежемесячной отчетности. В отчете на
квартальную дату должны быть указаны значения всех граф каждой из
восьми строк отчета на бумажном носителе.
Отчет по электронной почте ГУ посылается на адрес F310.
|
