ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ
ПИСЬМО
5 октября 1998 г. N 06-4-53/776
Главное управление Центрального банка Российской Федерации по
г. Москве сообщает, что в правила контроля по форме 134 "Расчет
собственных средств (капитала)" внесены изменения.
Уточненные правила контроля информации, представленные в
приложении 1 к настоящему письму, будут вноситься в программу
подготовки отчетности BALANCE.EXE, начиная с отчетности по
состоянию на 1 октября 1998 года. Просим их учесть при составлении
отчетности.
Первый заместитель начальника
ГУ ЦБ РФ по г. Москве
А.В. Десятниченко
Приложение 1
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 5 октября 1998 г. N 06-4-53/776
УТОЧНЕННЫЕ ПРАВИЛА КОНТРОЛЯ ИНФОРМАЦИИ ПО ФОРМЕ 134
1. Жесткий номенклатурный контроль символов формы (с 001 по
034).
2. Гр. 7 = гр. 4 + гр. 5 - гр. 6 (для строк 001, 002, 003, 004,
006, 007, 010, 014, 015, 016, 019, 020, 028, 029, 030).
3. Гр. 4 текущего отчетного периода = гр. 7 прошлого периода
(предупредительный контроль).
4. Гр. 5 по каждой строке = сумме дебетовых оборотов
("руб. + ин. вал.") по соответствующим активным счетам и
кредитовых - по пассивным (предупредительный контроль).
5. Гр. 5 >= 0 (жесткий контроль).
6. Гр. 6 по каждой строке = сумме кредитовых оборотов
("руб. + ин. вал.") по соответствующим активным счетам и
дебетовых - по пассивным (предупредительный контроль)
7. Гр. 6 >= 0 (жесткий контроль).
8. При контроле информации по гр. 5 и 6 (по оборотам) тип
операции (знак сравнения) должен совпадать с типом операции,
заданным для контроля данных по гр. 7.
9. Жесткий арифметический контроль итоговых строк (008, 013,
022, 025, 031, 034).
10.
---------T------------T------------T--------T---------------------------------------------¬
¦N строки¦Пункт ¦Контроль ¦Тип ¦Алгоритм контроля ¦
¦ ¦положения ¦по гр. 5 и 6¦операции¦(подчеркнуты пунктиром - символы формы 134, ¦
¦ ¦Банка России¦с формой ¦ ¦остальные - балансовые счета формы 101 в ¦
¦ ¦от 01.06.98 ¦101 ¦ ¦части исходящих остатков "руб. + ин. вал.") ¦
¦ ¦N 31-П ¦("*" - ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦необходим ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦контроль по ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦оборотам) ¦ ¦ ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦001 ¦2.1.1 ¦ * ¦ <= ¦б/с 102 + 103 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦002 ¦2.1.2 ¦ * ¦ <= ¦б/с 10602 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦003 ¦2.1.3 ¦ * ¦ = ¦б/с 10603 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦004 ¦2.1.4 ¦ * ¦ <= ¦б/с 107 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦005 ¦2.1.5 ¦ - ¦ ¦(...) ¦
¦ ¦ ¦ ¦ = ¦0, если (...) < 0 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦006 ¦2.1.6 ¦ * ¦ <= ¦б/с 107 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦007 ¦2.1.7 ¦ * ¦ <= ¦б/с 60105 + 60206 + 50804 + 50904 + 51004 + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 51104 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦008 ¦ ¦ - ¦ = ¦001 + 002 + 003 + 004 + 005 + 006 + 007 ¦
¦по гр. 4¦ ¦ ¦ ¦--- --- --- --- --- --- --- ¦
¦и 7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦009 ¦2.2.1 ¦ - ¦ = ¦б/с 60901 + 60902 - 60903 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦010 ¦2.2.2 ¦ * ¦ = ¦б/с 10501 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦011 ¦2.2.3 ¦ - ¦ = ¦б/с (70402 + 70502 - 70302), если (...) > 0 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦0, если (...) < 0 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦012 ¦2.2.4 ¦ - ¦ ¦(...) ¦
¦ ¦ ¦ ¦ = ¦0, если (...) < 0 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦013 ¦ ¦ - ¦ = ¦008 - (009 + 010 + 011 + 012) ¦
¦по гр. 4¦ ¦ ¦ ¦--- --- --- --- --- ¦
¦и 7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦014 ¦3.1 ¦ * ¦ <= ¦б/с 10601 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦015 ¦3.2 ¦ * ¦ <= ¦б/с (32010 + 32110 + 32211 + 32311 + 32403 + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 44210 + 44310 + 44410 + 44509 + 44609 + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 44709 + 44809 + 44909 + 45009 + 45109 + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 45209 + 45309 + 45409 + 45508 + 45607 + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 45707 + 45818 + 46008 + 46108 + 46208 + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 46308 + 46408 + 46508 + 46608 + 46708 + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 46808 + 46908 + 47008 + 47108 + 47208 + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 47308 + 47425 + 51210 + 51310 + 51410 + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 51510 + 51610 + 51710 + 51810 + 51910 + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 60324); ¦
¦ ¦ ¦ ¦ <= ¦1,25% активов, взвешенных с учетом риска ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦(п. 3.1. инструкции Банка России от 01.10.97 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦N 1) ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦016 ¦3.3 ¦ - ¦ <= ¦б/с 107 - 004 - 006 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --- --- ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦017 ¦3.4 ¦ - ¦ <= ¦{[(701 + 70301 + 61301 + 61305 + 61306 + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 61307 + 61308) - (702 + 70401 + 70501 + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 61401 + 61405 + 61406 + 61407 + 61408)] > ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦> 0} - 005, если ({...} - 005) > 0 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ = ¦0, если ({...} - 005) < 0 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦018 ¦3.5 ¦ * ¦ <= ¦(31309 + 31409 + 42807 + 42907 + 43007 + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 43107 + 43207 + 43307 + 43407 + 43507 + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 43607 + 43707 + 43807 + 43907 + 44007) ¦
¦ ¦ ¦ - ¦ <= ¦50% 013, если 013 > 0 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --- ¦
¦ ¦ ¦ - ¦ = ¦0, если 013 < 0 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦019 ¦3.6 ¦ * ¦ <= ¦б/с 102 + 103 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦020 ¦3.7 ¦ * ¦ <= ¦б/с 103 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦021 ¦3.8 ¦ - ¦ <= ¦(70302 - (70402 + 70502)), если (...) > 0 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ = ¦0, если (...) < 0 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦022 ¦ ¦ - ¦ = ¦014 + 015 + 016 + 017 + 018 + 019 + 020 + ¦
¦по гр. 4¦ ¦ ¦ ¦--- --- --- --- --- --- --- ¦
¦и 7 ¦ ¦ ¦ ¦+ 021 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --- ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦023 ¦3.10 ¦ - ¦ <= ¦013, если 013 > 0 ¦
¦по гр. 4¦ ¦ ¦ ¦--- ¦
¦и 7 ¦ ¦ ¦ = ¦0, если 013 <= 0 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦024 ¦3.9 ¦ - ¦ <= ¦б/с 104 - 10502 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦025 ¦ ¦ - ¦ = ¦023 + 024, если 013 > 0 ¦
¦по гр. 4¦ ¦ ¦ ¦--- --- ¦
¦и 7 ¦ ¦ ¦ = ¦024, если 013 <= 0 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦--- ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦026 ¦4.1 ¦ - ¦ ¦ ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦027 ¦4.2 ¦ - ¦ ¦ ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦028 ¦4.3 ¦ * ¦ <= ¦30602 + 30605 + 474(А) (кроме счета ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦47402) + 603А (кроме счетов 60315, 60337, ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦60339, 60341, 60343) + 61202 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦029 ¦4.4 ¦ * ¦ <= ¦50802 + 50803 + 50903 + 51003 + 51103 + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 601(А) + 60201 + 60202 + 60203 + 60204 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦030 ¦4.5 ¦ * ¦ <= ¦б/с 32009 + 32209 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦031 ¦ ¦ - ¦ = ¦(013 + 025) - (026 + 027 + 028 + 029 + 030) ¦
¦по гр. 4¦ ¦ ¦ ¦ --- --- --- --- --- --- --- ¦
¦и 7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦032 ¦5.1 ¦ - ¦ ¦ ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦033 ¦5.2 ¦ - ¦ = ¦{[604(А) + 605(А) + 607(А) + 610(А) + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 611 (А-П) - 606(П)] - ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦[(008 + 014 + 015 + 016 + 017 + 019 + 020 + ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --- --- --- --- --- --- --- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 021 + 024) - (009 + 010 + 011 + 012 + 026 +¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --- --- --- --- --- --- --- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦+ 027)] >= 0}, если {...} > 0 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ = ¦0, если {...} < 0 ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦034 ¦ ¦ - ¦ = ¦031 - (032 + 033) ¦
¦по гр. 4¦ ¦ ¦ ¦--- --- --- ¦
¦и 7 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+------------+------------+--------+---------------------------------------------+
¦001 + ¦ ¦ ¦ <= ¦б/с 102 + 103 ¦
¦+ 019 + ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦+ 020 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------+------------+------------+--------+----------------------------------------------
11.
-------T-----------T------------T--------------------------------¬
¦N ¦Пункт ¦Тип операции¦Расшифровки отдельных балансовых¦
¦строки¦положения ¦ ¦счетов для расчета обязательных ¦
¦ ¦Банка ¦ ¦экономических нормативов ¦
¦ ¦России ¦ ¦(инструкция Банка России от ¦
¦ ¦от 01.06.98¦ ¦01.10.97 N 1) ¦
¦ ¦N 31-П ¦ ¦ ¦
+------+-----------+------------+--------------------------------+
¦015 ¦3.2 ¦ <= ¦8968 ¦
+------+-----------+------------+--------------------------------+
¦026 + ¦ ¦ = ¦8949 ¦
¦+ 027 ¦ ¦ ¦ ¦
L------+-----------+------------+---------------------------------
|
