ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                   ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО ГОРОДУ МОСКВЕ

                                  ПИСЬМО
                     от 10 января 1999 г. N 12-4-53/1

                 О ГОДОВОМ БУХГАЛТЕРСКОМ ОТЧЕТЕ ФИЛИАЛОВ
                      И ГОЛОВНЫХ ОФИСОВ ЗА 1998 ГОД
     
          Московские   филиалы   московских  и  иногородних  кредитных
     организаций,  головные  офисы  кредитных  организаций  составляют
     бухгалтерский  отчет за 1998 год в соответствии с Указанием Банка
     России от 25.12.98 г. N 452-У.
          Главное  Управление  Банка  России по г.Москве сообщает, что
     бухгалтерский  отчет  за  1998  год  представляется в Отделения и
     ОПЕРУ по месту обслуживания:
          -  в  срок  не  позднее  20  января  1999 года - московскими
     филиалами московских и иногородних кредитных организаций;
          -  в срок не позднее 25 января 1999 года - головными офисами
     кредитных организаций.
          Годовой  бухгалтерский  отчет  представляется одновременно в
     виде двух комплектов.
     
          Комплект I:
          На бумажном и электронных носителях:
          1)  Бухгалтерский  баланс  в  форме  оборотной  ведомости за
     декабрь  отчетного года (форма N 101) с заключительными оборотами
     - 1 экз.;
          2) Отчет о прибылях и убытках (форма N 102) - 1 экз.;
          3)  Пояснительная  записка  к годовому бухгалтерскому отчету
     за 1998 год - 1 экз.;
          Только на бумажных носителях:
          4)  Расшифровка  счета  80401  к  балансу  по доверительному
     управлению,
          5)  Расшифровка  счета  80501  к  балансу  по доверительному
     управлению.
     
          Комплект II:
          На бумажных и электронных носителях:
          1)  Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из
     прибыли  (форма  N  126  согласно  приложению  1 к Указанию Банка
     России от 25.12.98 г. N 452-У);
          2)  Расчет  резерва  на  возможные потери по ссудам (форма N
     115).
          В   связи   с   этим,   каждый  из  направляемых  комплектов
     отчетности  головных  офисов и филиалов в Отделения, ОПЕРУ должен
     содержать:
          -    формируемую   программным   путем   опись   документов,
     представляемых  на бумажных и электронных носителях с приложением
     протокола контроля отчетности;
          -  оригиналы  отчетности  на  бумажных  носителях  (согласно
     описи);
          - электронную копию отчетности на дискете.
          Сведения  о межбанковских кредитах и депозитах (форма N 501)
     и  об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них
     (форма  N  603)  (ежемесячная  и  ежеквартальная)  представляются
     московскими   филиалами   московских   и   иногородних  кредитных
     организаций  -  в  срок не позднее 20 января 1999 года, головными
     офисами  кредитных организаций - в срок не позднее 25 января 1999
     года.
          Кроме  того,  филиалы  представляют  на  бумажных  носителях
     справку  о  выполнении  установленных  головным офисом предельных
     объемов  (лимитов)  операций  -  в срок не позднее 20 января 1999
     года.
          Руководители    головных   офисов   кредитных   организаций,
     московских    филиалов   московских   и   иногородних   кредитных
     организаций  несут  ответственность за идентичность информации на
     бумажных носителях и электронной копии.
          При  отсутствии  данных  по  какой-либо представляемой форме
     автоматически  проставляются  нулевые  данные  и вручную делается
     запись об отсутствии сведений.
          В   случае  представления  неполного  комплекта  отчетности,
     данный    комплект    возвращается    и    отчетность   считается
     непредставленной.
          После  получения  отчетности  от  головных офисов и филиалов
     Отделения,   ОПЕРУ   осуществляют   ее  обработку  и  контроль  в
     установленном  порядке  и  передают в ГУ Банка России по г.Москве
     по электронной почте.
          ОПЕРУ  ГУ  Банка  России по г.Москве экземпляр отчетности на
     бумажных  носителях  направляет  в  Управление  по  регулированию
     деятельности кредитных организаций.
          Программное     обеспечение    для    подготовки    годового
     бухгалтерского отчета за 1998 год будет доведено дополнительно.
     
     Заместитель начальника
     ГУ Банка России по г.Москве                        Н.Н.Панкратова