ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                    ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ

                                 ПИСЬМО
                  от 29 декабря 1999 г. N 12-4-53/1006

           О ГОДОВОМ БУХГАЛТЕРСКОМ ОТЧЕТЕ ФИЛИАЛОВ И ГОЛОВНЫХ
                        ОРГАНИЗАЦИЙ ЗА 1999 ГОД

      Московские филиалы    московских    и   иногородних   кредитных
   организаций, головные организации кредитных организаций составляют
   бухгалтерский отчет  за  1999 год в соответствии с  указанием Банка
   России от 25.12.98  N  452-У,  с  учетом  писем  Банка  России  от
   22.01.99 N 489-У и от 06.12.99 N 694-У.
      Бухгалтерский отчет за 1999 год представляется  в  Отделения  и
   ОПЕРУ ГУ Банка России по г. Москве по месту обслуживания в срок:
      - не позднее  19  января  2000  года  -  московскими  филиалами
   московских и иногородних кредитных организаций;
      - не позднее 21 января  2000  года  -  головными  организациями
   кредитных организаций.
      Годовой бухгалтерский отчет представляется одновременно в  виде
   двух комплектов.

      Комплект I:

                  на бумажных и электронных носителях:

      1) бухгалтерский баланс в форме оборотной ведомости за  декабрь
   отчетного года (форма N 101) с заключительными оборотами - 1 экз.;
      2) отчет о прибылях и убытках (форма N 102) - 1 экз.;
      3) пояснительная  записка  к  годовому бухгалтерскому отчету за
   1999 год - 1 экз.

                     только на бумажных носителях:

      4) расшифровка  счета  80401  к   балансу   по   доверительному
   управлению;
      5) расшифровка  счета  80501  к   балансу   по   доверительному
   управлению.

      Комплект II:

                  на бумажных и электронных носителях:

      1) расчет резерва на возможные потери по ссудам (форма N 115) -
   1 экз.
      В связи с этим каждый  из  направляемых  комплектов  отчетности
   головных организаций и филиалов в Отделения, ОПЕРУ ГУ Банка России
   должен содержать:
      - формируемую    программным    путем     опись     документов,
   представляемых на бумажных и электронных носителях,  с приложением
   протокола контроля отчетности;
      - оригиналы отчетности на бумажных носителях (согласно описи);
      - электронную копию отчетности на дискете.
      Кроме того,  филиалы представляют на бумажных носителях справку
   о выполнении  установленных  головным  офисом  предельных  объемов
   (лимитов) операций в срок не позднее 19 января 2000 года.
      Сведения о межбанковских кредитах и депозитах (форма  N 501)  и
   об  открытых  корреспондентских  счетах  и остатках средств на них
   (форма N 603) представляются московскими  филиалами  московских  и
   иногородних  кредитных  организаций  в  срок  не позднее 19 января
   2000 года,  головными организациями кредитных организаций - в срок
   не позднее 21 января 2000 года.
      Руководители головных   организаций   кредитных    организаций,
   московских филиалов московских и иногородних кредитных организаций
   несут  ответственность  за  идентичность  информации  на  бумажных
   носителях и электронной копии.
      При отсутствии  данных  по  какой-либо   представляемой   форме
   автоматически  проставляются  нулевые  данные  и  в печатную форму
   головными  организациями  и  филиалами  вручную  вносится  запись:
   "Сведения отсутствуют".
      В случае  представления  неполного  комплекта отчетности данный
   комплект возвращается и отчетность считается непредставленной.
      Программное обеспечение для подготовки годового  бухгалтерского
   отчета за 1999 год будет доведено дополнительно.

                                               Заместитель начальника
                                         ГУ Банка России по г. Москве
                                                        А.М. Алексеев