ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
   
             МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
   
                                ПИСЬМО
                 от 29 июля 2003 г. N 06-13-1-5/42418
   
                 О ПОРЯДКЕ ПРИМЕНЕНИЯ П. 2.3 ПОЛОЖЕНИЯ
                     "ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ..."
   
      Московское ГТУ  Банка России  в связи  с поступающими запросами
   кредитных  организаций  относительно  порядка  применения  п.  2.3
   Положения  Банка  России  от  30.03.1996  N  37  "Об  обязательных
   резервах..." (с изменениями и дополнениями) сообщает следующее.
      В   соответствии   с   п.   2.3   Положения   "Об  обязательных
   резервах..." ежедневные  остатки балансовых  счетов в  иностранной
   валюте, участвующие в расчете обязательных резервов, за  нерабочие
   (выходные и праздничные) дни включаются в приложение N 2 и  другие
   приложения к данному  Положению по официальным  курсам иностранных
   валют к рублю Российской Федерации, устанавливаемым Банком  России
   в последний  рабочий день,  действие которого  распространяется на
   все  последующие  дни  до  дня  установления  Банком России нового
   курса включительно.
      Следовательно,  кредитная  организация  (независимо  от   того,
   являются  или  нет  суббота  и  воскресенье  рабочими днями в этой
   кредитной организации)  при составлении  приложения N  2 и  других
   приложений к указанному  Положению пересчитывает входящие  остатки
   средств в иностранной валюте с применением соответствующих  курсов
   иностранных валют к рублю, установленных Банком России.
      Учитывая,    что    требования    о    составлении   кредитными
   организациями ежедневных балансов  за нерабочие дни  в нормативных
   актах  Банка  России  не  содержится, может возникнуть расхождение
   остатков балансовых счетов  в иностранной валюте,  пересчитанных в
   рублевый  эквивалент,  включаемых  в  приложение  N  2  и   другие
   приложения  к  Положению  по  состоянию  на  дату, приходящуюся на
   следующий за выходным рабочий  день с остатками тех  же балансовых
   счетов  по   балансу  кредитной   организации,  составленному   по
   состоянию на соответствующий рабочий день.
   
                                               Заместитель начальника
                                                      Н.Н. Панкратова