ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
   
             МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
   
                        ОПЕРАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ
   
                                ПИСЬМО
                 от 5 августа 2003 г. N 33-08-25/43879
   
                 О ПОРЯДКЕ ПРИМЕНЕНИЯ П. 2.3 ПОЛОЖЕНИЯ
                     "ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ..."
   
      Операционное управление    Московского    ГТУ    Банка   России
   относительно порядка применения п.  2.3 Положения Банка России  от
   30.03.1996  N  37 "Об обязательных резервах кредитных организаций,
   депонируемых в Центральном банке Российской Федерации"  (с  учетом
   изменений и дополнений) сообщает следующее.
      В соответствии с п.  2.3 Положения Банка России от 30.03.1996 N
   37 "Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в
   Центральном банке Российской  Федерации"  (с  учетом  изменений  и
   дополнений) ежедневные  остатки  балансовых  счетов  в иностранной
   валюте, участвующие в расчете  обязательных  резервов за нерабочие
   (выходные и праздничные) дни, включаются в приложение N 2 и другие
   приложения к данному Положению по официальным  курсам  иностранных
   валют к рублю Российской Федерации,  устанавливаемым Банком России
   в последний рабочий день,  действие которого  распространяется  на
   все последующие дни до дня установления Банком России нового курса
   включительно.
      Следовательно, кредитная   организация   (независимо  от  того,
   являются или нет суббота  и  воскресенье  рабочими  днями  в  этой
   кредитной организации)  при  составлении  приложения  N 2 и других
   приложений к указанному Положению пересчитывает  входящие  остатки
   средств в  иностранной валюте с применением соответствующих курсов
   иностранных валют к рублю, установленных Банком России.
      Учитывая, что требования о составлении кредитными организациями
   ежедневных балансов за нерабочие дни  в  нормативных  актах  Банка
   России не   содержится,   может  возникнуть  расхождение  остатков
   балансовых счетов в иностранной валюте,  пересчитанных в  рублевый
   эквивалент, включаемых  в  приложение  N  2  и другие приложения к
   Положению по состоянию  на  дату,  приходящуюся  на  следующий  за
   выходным рабочий  день  с  остатками  тех  же балансовых счетов по
   балансу кредитной  организации,  составленному  по  состоянию   на
   соответствующий рабочий день.
   
                                   Начальник Операционного управления
                                                          А.В. Плякин