Право
Навигация
Реклама
Ресурсы в тему
Реклама

Секс все чаще заменяет квартплату

Новости законодательства Беларуси

Новые документы

Законодательство Российской Федерации

Правовые акты г.Москва

Архив (обновление)

 

 

ПИСЬМО МОСКОВСКОГО ГТУ БАНКА РОССИИ ОТ 17.03.2004 N 06-10-607/17170 О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ

(по состоянию на 9 октября 2006 года)

<<< Назад


                 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
                                   
             МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
                                   
                                ПИСЬМО
                от 17 марта 2004 г. N 06-10-6-07/17170
                                   
           О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
   
       Московское   главное  территориальное  управление  Центрального
   банка  Российской Федерации в связи с выходом Указаний Центрального
   банка  Российской  Федерации от 16 января 2004  года  N  1375-У  "О
   правилах   составления   и  представления   отчетности   кредитными
   организациями  в Центральный банк Российской Федерации",  N  1376-У
   "О  перечне,  формах  и  порядке составления и  представления  форм
   отчетности  кредитных  организаций в  Центральный  банк  Российской
   Федерации"  сообщает,  что  действующие кредитные  организации  (их
   филиалы)  начиная с 1 апреля 2004 года составляют и представляют  в
   ОПЕРУ,  отделения,  в  которых им открыты корреспондентские  счета,
   отчеты по следующим формам:
       -  0409310 "Отчет по картотеке к внебалансовому счету  N  90902
   "Расчетные документы, не оплаченные в срок";
       -  0409901  "Оперативный отчет об остатках на счетах  по  учету
   доходов,   распределяемых   между   уровнями   бюджетной    системы
   Российской Федерации, и средств федерального бюджета";
       -  0409902  "Отчет  об  остатках на счетах  по  учету  доходов,
   распределяемых   между   уровнями  бюджетной   системы   Российской
   Федерации, и средств федерального бюджета";
       -  0409904 "Отчет об остатках на счетах органов государственной
   власти,  местных  органов  власти  и  государственных  внебюджетных
   фондов Российской Федерации";
       -  информацию о переходе организаций, получающих финансирование
   из  федерального  бюджета, на обслуживание  в  органы  федерального
   казначейства  (в  соответствии  с  телеграммой  Банка   России   от
   30.09.1997  N 82-97 в редакции от 03.02.1998 N 45-Т, с  изменениями
   от 02.04.1999 N 119-Т).
       Кредитные организации составляют отчеты по формам приложения  1
   к  Указанию Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У и передают
   по  АС  ЭП  Московского  ГТУ Банка России в  сроки,  приведенные  в
   приложении  к настоящему письму. В случае представления  кредитными
   организациями   отчетности  в  виде  электронного   сообщения,   не
   снабженного  кодом  аутентификации (ЭЦП), должна быть  представлена
   также отчетность на бумажном носителе.
       Программное обеспечение по составлению и передаче отчетов будет
   доведено дополнительно.
       При составлении отчетности необходимо учесть следующее.
       Отчет по форме 0409310:
       - составляется ежемесячно в рублях;
       -  данные  по  графе 3 по всем строкам должны быть равны  сумме
   данных по графам 4-7;
       -   показатели  по  строкам  2-4,  6-8  заполняются  только  на
   квартальные  даты.  Сумма данных по строкам 2-4 должна  быть  равна
   данным  по строке 1. Сумма данных по строкам 6-8 должна быть  равна
   данным строки 5;
       -  в  случае  если  на  отчетную дату у  кредитных  организаций
   отсутствует картотека расчетных документов, не оплаченных  в  срок,
   отчет  не составляется, передается сообщение "Данные для заполнения
   отсутствуют" в сроки, установленные для представления отчета.
       Отчет по форме 0409901:
       - составляется ежедневно в рублях;
       -  причины  изменения (более чем на 50%) остатков по балансовым
   счетам   по   сравнению  с  остатками  по  соответствующим   счетам
   отчетности   на   предыдущую  дату  должны  быть  сообщены   ОПЕРУ,
   отделениям одновременно с представлением отчета.
       Отчет по форме 0409902:
       - составляется по состоянию на 1, 11, 21 числа каждого месяца в
   рублях;
       -  данные  по  строкам  с  13  по 16 представляются  только  по
   состоянию на 1 число каждого месяца;
       -  данные  по строке 5 должны быть больше или равны  данным  по
   строке 6;
       - данные по строке 12 должны быть равны сумме данных строк 13 и
   14.
       Отчет по форме 0409904:
       - составляется по состоянию на 1 число каждого месяца в рублях;
       -  данные  по  каждой из граф по строке 100 "ИТОГО"  по  АКТИВУ
   должны быть равны сумме данных по строкам с 1 по 99;
       -  данные  по  каждой из граф по строке 15 "ИТОГО"  по  ПАССИВУ
   должны быть равны сумме данных по строкам с 1 по 14;
       -  причины  изменения (более чем на 50%) остатков по балансовым
   счетам   по   сравнению  с  остатками  по  соответствующим   счетам
   отчетности   на   предыдущую  дату  должны  быть  сообщены   ОПЕРУ,
   отделениям одновременно с представлением отчета.
       В случае принятия кредитной организацией решения об исправлении
   представленных   ранее  данных  следует  руководствоваться   п.   5
   Указания Центрального банка Российской Федерации от 16 января  2004
   года N 1375-У.
       Ответственность  за  полноту,  достоверность   и   правильность
   отчетных данных, а также своевременное представление отчетов  несут
   руководитель и главный бухгалтер кредитной организации.
       В связи с Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1377-
   У  "О  признании утратившими силу отдельных нормативных актов Банка
   России"    порядок    составления   и   представления    кредитными
   организациями  отчетов по формам N 310, 901,  902,  903,  904  с  1
   апреля 2004 года не действует.
   
                                         Первый заместитель начальника
                                                       H.H. Панкратова
   
   
   
   
   
                                                            Приложение
                                                   к письму МГТУ ЦБ РФ
                                от 17 марта 2004 г. N 06-10-6-07/17170
   
           СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМАМ 0409901,
         0409902, 0409904, 0409310 И ИНФОРМАЦИИ ПО ТЕЛЕГРАММЕ
            БАНКА РОССИИ ОТ 30.09.1997 N 82-97 (В РЕДАКЦИИ
           ОТ 03.02.1998 N 45-Т, С ИЗМЕНЕНИЯМИ ОТ 02.04.1999
       N 119-Т) КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ (ИХ ФИЛИАЛАМИ) В ОПЕРУ,
                ОТДЕЛЕНИЯ МОСКОВСКОГО ГТУ БАНКА РОССИИ
   
   ----------T-------------T-----------------------------------------------------T---------------------------------------------------¬
   ¦Код формы¦Периодичность¦Сроки передачи отчетности по АС ЭП МГТУ Банка России ¦Сроки представления отчетности на бумажном носителе¦
   ¦         ¦             +-----------------------------T-----------------------+---------------------------T-----------------------+
   ¦         ¦             ¦отчетная дата не совпадает с ¦отчетная дата совпадает¦отчетная дата не совпадает ¦отчетная дата совпадает¦
   ¦         ¦             ¦выходным или праздничным днем¦с выходным или         ¦с выходным или             ¦с выходным или         ¦
   ¦         ¦             ¦                             ¦праздничным днем       ¦праздничным днем           ¦праздничным днем       ¦
   +---------+-------------+-----------------------------+-----------------------+---------------------------+-----------------------+
   ¦0409901  ¦Суточная     ¦Не позднее 12 часов          ¦Отчетность             ¦Не позднее 12 часов        ¦Отчетность             ¦
   ¦         ¦             ¦в отчетную дату              ¦не составляется        ¦в отчетную дату            ¦не составляется        ¦
   ¦         ¦             ¦                             ¦                       ¦                           ¦                       ¦
   +---------+-------------+-----------------------------+-----------------------+---------------------------+-----------------------+
   ¦0409902  ¦Декадная (по ¦Не позднее 10 часов дня,     ¦Не позднее 10 часов    ¦Не позднее 10 часов дня,   ¦Не позднее 10 часов    ¦
   ¦         ¦состоянию на ¦следующего за отчетной       ¦на второй рабочий день ¦следующего за отчетной     ¦на второй рабочий день ¦
   ¦         ¦1, 11 , 21   ¦датой                        ¦                       ¦датой                      ¦                       ¦
   ¦         ¦числа месяца)¦                             ¦                       ¦                           ¦                       ¦
   +---------+-------------+-----------------------------+-----------------------+---------------------------+-----------------------+
   ¦0409904  ¦Месячная     ¦Не позднее 11 часов 2 числа  ¦Не позднее 11 часов на ¦Не позднее 11 часов 2 числа¦Не позднее 11 часов на ¦
   ¦         ¦             ¦месяца                       ¦второй рабочий день    ¦месяца                     ¦второй рабочий день    ¦
   +---------+-------------+-----------------------------+-----------------------+---------------------------+-----------------------+
   ¦0409310  ¦Месячная     ¦3-го числа месяца            ¦5-го числа месяца      ¦3-го числа месяца          ¦5-го числа месяца      ¦
   +---------+-------------+-----------------------------+-----------------------+---------------------------+-----------------------+
   ¦Информация о переходе организаций, получающих финансирование из федерального ¦Не позднее 2-го рабочего   ¦Не позднее 1-го        ¦
   ¦бюджета, на обслуживание в органы федерального казначейства (основание -     ¦дня месяца                 ¦рабочего дня месяца    ¦
   ¦телеграмма Банка России от 30.09.1997 N 82-97 (в редакции от 03.02.1998      ¦                           ¦                       ¦
   ¦N 45-Т, с изменениями от 02.04.1999 N 119-Т)                                 ¦                           ¦                       ¦
   L-----------------------------------------------------------------------------+---------------------------+------------------------
   
   

<<< Назад

 
Реклама

Новости законодательства России


Тематические ресурсы

Новости сайта "Тюрьма"


Новости

СНГ Бизнес - Деловой Портал. Каталог. Новости

Рейтинг@Mail.ru

Сайт управляется системой uCoz